IDI - Document d'enregistrement universel 2020

RAPPORT DE GESTION Affectation du résultat 2020 et Ʉ fixation du dividende

Évolution de l’ANR par action

Sur les bases présentées ci-dessus, l’actif net réévalué (ANR) de l’IDI à fin 2020, estimé à Ʉ 518,4 Ʉ millions d’euros, est réparti entre Ʉ :

Part des commandités Part des commanditaires

32,1

486,3

La valeur de l’ANR par action a donc été calculée sur 7 Ʉ 238 Ʉ 022 Ʉ actions soit Ʉ : 7 Ʉ 242 Ʉ 679 actions existantes à fin 2020 - Ʉ 4 Ʉ 657 actions propres à fin 2020 7 Ʉ 238 Ʉ 022

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L’ANR par action à fin 2020, est ainsi de Ʉ 67,19 Ʉ euros. Cet ANR se compare à celui de fin décembre Ʉ 2019 (64,82 Ʉ euros) diminué du dividende 2019 (1,50 Ʉ euro), soit 63,32 Ʉ euros, ce qui fait donc ressortir une croissance de Ʉ 6,11 Ʉ % sur la période.

3.4 AFFECTATION DU RÉSULTAT 2020 ET FIXATION DU DIVIDENDE

Nous vous rappelons que l’actionnaire commandité de votre société (Ancelle et Associés) se voit attribuer, suivant l’article Ʉ 36 des statuts de l’IDI, un montant égal à Ʉ 3 Ʉ % du bénéfice annuel consolidé avant impôts du Groupe IDI (part du Groupe) sans que ce montant puisse être inférieur à Ʉ 0,457 Ʉ million d’euros (3 Ʉ millions de francs), ce montant minimum étant indexé annuellement chaque 1 er Ʉ janvier en fonction du dernier taux moyen publié à la Cote Officielle, sur les 12 Ʉ derniers mois, du rendement des obligations du secteur privé. C’est ce montant minimum, porté ainsi à Ʉ 1 Ʉ 727 Ʉ 102 Ʉ euros à compter du 1 er Ʉ janvier 2019, qui s’applique au titre de l’exercice 2020. Aucun complément ne devrait être ajouté à ce montant pour atteindre 3 Ʉ % du bénéfice annuel consolidé avant impôt (part du Groupe). Par ailleurs, il est proposé de distribuer aux actionnaires commanditaires (étant précisé que les dividendes attribués aux actions autodétenues au moment de la distribution seront annulés) un dividende de Ʉ 2 Ʉ euros par action pour les actionnaires commanditaires.

Ainsi, il est proposé à l’Assemblée Générale d’affecter le résultat social déficitaire de l’exercice 2020 comme suit (en Ʉ euros) Ʉ :

Origine Perte de l’exercice Report à nouveau

- Ʉ 20 Ʉ 297 Ʉ 879 Ʉ € 60 Ʉ 982 Ʉ 115 Ʉ €

Affectation Dividendes à l’Associé commandité (en application de l’article Ʉ 36 des statuts)

- Ʉ 1 Ʉ 727 Ʉ 102 Ʉ €

Dividendes aux actionnaires commanditaires

- Ʉ 14 Ʉ 485 Ʉ 358 Ʉ € 24 Ʉ 471 Ʉ 776 Ʉ €

Report à nouveau

L’Assemblée Générale constate que le dividende global brut revenant à chaque action est fixé à Ʉ 2 Ʉ euros. Lorsqu’il est versé à des personnes physiques domiciliées fiscalement en France, le dividende est soumis, soit, à un prélèvement forfaitaire unique sur le dividende brut au taux forfaitaire de Ʉ 12,8 Ʉ % (article Ʉ 200 Ʉ A du Code général des impôts), soit, sur option expresse, irrévocable et globale du contribuable, à l’impôt sur le revenu selon le barème progressif après notamment un abattement de Ʉ 40 Ʉ % (article Ʉ 200 A, 13, et Ʉ 158-du Code général des impôts). Le dividende est par ailleurs soumis aux prélèvements sociaux au taux de Ʉ 17,2 Ʉ %. Le détachement du coupon interviendra le 30 Ʉ juin 2021. Le paiement des dividendes sera effectué le 2 Ʉ juillet 2021. En Ʉ cas de variation du nombre d’actions ouvrant droit à dividende par rapport aux 7 Ʉ 242 Ʉ 679 Ʉ actions composant le capital social au 22 Ʉ juin 2021, le montant Ʉ global des dividendes Ʉ serait ajusté en conséquence et le montant affecté au compte de report à nouveau serait déterminé sur la base des dividendes effectivement mis en paiement.

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