IDI - Document d'enregistrement universel 2020

RAPPORT DE GESTION 3 Les comptes consolidés 3.1 LES COMPTES CONSOLIDÉS

3.1.1 Principales données consolidées

2019

2020

(en Ʉ milliers d’euros)

Résultat opérationnel Résultat avant impôt Charge d’impôt (produit)

36 Ʉ 302 34 Ʉ 105 - Ʉ 1 Ʉ 374 32 Ʉ 731 32 Ʉ 731

32 569 30 688

1 Ʉ 671

RÉSULTAT NET

32 359 32 359

RÉSULTAT NET PART DU GROUPE

4,50 646

4,47 662

RÉSULTAT NET DILUÉ PAR ACTION PART GROUPE (en euros)

Immobilisations corporelles/incorporelles

Immobilisations corporelles (contrats de location – IFRS Ʉ 16)

2 Ʉ 363

1 Ʉ 923

Immobilisations financières

620 Ʉ 131

647 571

Stocks et Créances VMP et disponible TOTAL ACTIF/PASSIF

8 Ʉ 001

7 Ʉ 247

21 Ʉ 361

22 Ʉ 350

652 Ǿ 502 501 Ʉ 417

679 753 518 395

Capitaux propres part Groupe

Intérêts minoritaires

8

8

Provisions pour risques et charges

4 Ʉ 749

4 Ʉ 233

Dettes financières

112 Ʉ 173 34 Ʉ 155

129 Ʉ 540 27 Ʉ 577

Autres dettes

3.1.2 Commentaires

NORMES IFRS Conformément à la réglementation, l’IDI élabore ses comptes consolidés selon les normes IFRS depuis l’exercice 2005. L’IDI applique la norme IFRS Ʉ 10 qui prévoit qu’une société, dès lors qu’elle répond à la définition d’entité d’investissement, ne consolide pas ses filiales, à l’exception des filiales fournissant des services liés aux activités d’investissement. Au 31 Ʉ décembre 2020, seules les filiales IDI Services et GIE Matignon, font l’objet d’une consolidation par intégration globale dans les comptes consolidés. L’ensemble du portefeuille d’investissement de l’IDI est évalué à la juste valeur par le compte de résultat conformément aux normes IFRS Ʉ 10 et IFRS Ʉ 9.

BILAN a) À l’actif

Fin 2020, les actifs financiers à la juste valeur par le résultat s’élèvent à Ʉ 647,6 Ʉ millions d’euros dont 17,8 Ʉ millions d’euros de montants souscrits et non encore libérés. L’augmentation de Ʉ 27,5 Ʉ millions d’euros du portefeuille s’explique par Ʉ : ■ des acquisitions pour 64,2 Ʉ millions d’euros Ʉ ; ■ des cessions et remboursements pour 76,3 Ʉ millions d’euros Ʉ ; ■ les variations de valeur pour 39,6 Ʉ millions d’euros. Les autres actifs et la trésorerie s’élèvent à Ʉ 32,1 Ʉ millions d’euros, dont Ʉ : ■ 0,6 Ʉ million d’euros d’immobilisations corporelles et incorporelles, 1,9 Ʉ million d’euros d’immobilisations corporelles liées aux contrats de location Ʉ ; ■ 4,6 Ʉ millions d’euros d’autres actifs, non courants, 2,6 Ʉ millions d’euros de créances courantes Ʉ ; ■ 0,6 Ʉ million d’euros de valeurs mobilières de placement (SICAV monétaires) et Ʉ 21,8 Ʉ millions d’euros de disponibilités (voir paragraphe Financement ci-dessous).

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