HERMÈS - Document d'enregistrement universel 2020

COMPTES SOCIAUX ANNEXE AUX ÉTATS FINANCIERS

IMPÔT SUR LES RÉSULTATS NOTE 7 Ventilation de l’impôt sur les résultats 7.1

2020

2019

En millions d’euros

Résultat avant impôt et participation

1 325,2

1 665,0

Participation des salariés Résultat avant impôt Impôt sur les résultats

(4,3)

(4,8)

1 320,9

1 660,1

22,3

(7,1)

Impôt société seule

(30,1)

(40,7)

dont impôt imputable au résultat exceptionnel s dont impôt imputable au résultat courant s

0,8

7,1

(30,9)

(47,8)

Impôt résultant de l’intégration

52,4

33,6

RÉSULTAT NET

1 343,2

1 653,1

Dans le cadre de l’intégration fiscale, le montant de l’impôt lié aux déficits des filiales susceptibles d’être restitué par Hermès International à ses filiales s’élève à 89,1 M€ au 31 décembre 2020.

Hermès International a comptabilisé un produit d’impôt de 22,3 M€ en 2020, contre une charge de 7,1 M€ en 2019. Par ailleurs, Hermès International est redevable du paiement de l’impôt du groupe intégré fiscalement à hauteur de 199,3 M€ en 2020, contre 314,7 M€ en 2019. L’impôt sur les résultats de la société Hermès International seule intègre les exonérations applicables dans le cadre du régime mère-fille pour les revenus des participations. Le produit d’impôt résultant de l’intégration fiscale prend en compte l’effet du régime d’intégration lié, d’une part, aux résultats déficitaires de certaines filiales et, d’autre part, aux plus-values sur cessions d’immobilisations corporelles et financières, le cas échéant.

Accroissements ou allégements de la dette 7.2 future d’impôt Au 31 décembre 2020, la créance future d’impôt s’élèverait à 25,6 M€, contre 24,6 M€ au 31 décembre 2019. Elle correspondrait essentiellement à des charges non déductibles temporairement, notamment les provisions retraites.

IMMOBILISATIONS OPÉRATIONNELLES

NOTE 8

31/12/2019 Augmentations

Diminutions

Autres

31/12/2020

En millions d’euros

Immobilisations incorporelles Concessions, brevets, marques Autres immobilisations incorporelles

53,4

21,3

- - -

0,6

75,2

-

-

-

-

53,4 51,7

21,3

0,6

75,2 58,5

6

Immobilisations corporelles

8,6

(1,3)

(0,6)

Terrains

0,2 0,4

- -

- -

- -

0,2 0,4

Constructions

Autres immobilisations corporelles

51,1

8,6

(1,3) (1,3)

(0,6)

57,9

TOTAL VALEURS BRUTES

105,1 (24,3)

29,9

- - - - - - - - - - - -

133,7 (37,6)

Amortissement des immobilisations incorporelles

(13,3)

- - -

Concessions, brevets, marques Autres immobilisations incorporelles

-

-

-

(24,3) (32,5)

(13,3)

(37,6) (34,2)

Amortissement des immobilisations corporelles

(2,9)

1,2

Terrains

-

- -

- -

-

Constructions

(0,4)

(0,4)

Autres immobilisations corporelles

(32,1) (56,8)

(2,9)

1,2 1,2

(33,8) (71,8)

TOTAL AMORTISSEMENTS

(16,3)

Dépréciations

- -

- -

- -

- -

TOTAL DÉPRÉCIATIONS TOTAL VALEURS NETTES

48,3

13,6

(0,0)

61,9

DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2020 HERMÈS INTERNATIONAL

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