HERMÈS - Document d'enregistrement universel 2020

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RISQUES ET CONTRÔLE GESTION DES RISQUES, CONTRÔLE INTERNE ET AUDIT INTERNE

des transports des produits chez Hermès. Le déploiement des actions décidées s’est poursuivi en 2020. Le groupe Hermès a mis en place en 2017, le Comité compliance et vigilance constitué de représentants de la direction de la conformité, de la direction juridique, de la direction du développement durable, de la direction des affaires industrielles, de la direction de l’audit et des risques, de la direction commerciale, de la direction financière et de la direction des ressources humaines, afin d’établir un plan de vigilance applicable à toutes les filiales du groupe. À noter qu’un directeur juridique conformité a été nommé en 2017. Ses missions sont détaillées dans la section 2.8.1.2.2 du présent document. Les dirigeants, les grandes directions fonctionnelles et opérationnelles et les membres des comités de direction des différentes entités du groupe sont les relais du contrôle interne et de la gestion des risques, en tant que principaux bénéficiaires, mais aussi contributeurs clés à sa bonne exécution. Les activités de contrôle effectuées au niveau de chaque entité sont de la responsabilité conjointe du directeur général et du directeur financier, laquelle se traduit notamment par la signature d’une lettre d’affirmation portant sur la connaissance des objectifs de contrôle interne d’Hermès et sur la qualité des contrôles en place au sein de l’entité. Ils s’appuient pour cela sur les résultats d’un questionnaire d’auto-évaluation annuel portant sur la mise en œuvre du contrôle interne. Les salariés du groupe

directrice de l’audit et des risques présente en effet chaque année au Comité d’audit et des risques son rapport d’activité. En 2020, les audits ont pour l’essentiel pu être menés conformément au plan d’audit (voir paragraphe « Plan d'audit » à la section 4.3.5).

Les responsables de contrôle interne

Les responsables de contrôle interne supervisent la mise en place du dispositif de contrôle interne au sein de leur périmètre, métiers, filiales de distribution ou fonctions support. Ils sont rattachés localement au directeur financier de leur entité, et fonctionnellement à la direction de l’audit et des risques. Ils travaillent selon un plan annuel, partagé avec leur direction et la direction de l'audit et des risques, tenant compte des priorités de contrôle interne du groupe et des risques propres à leur périmètre. Leurs principales missions sont les suivantes : identifier les risques majeurs et adapter l’organisation du contrôle s interne en fonction ; vérifier la mise en œuvre des procédures groupe conformément à s l’activité et à la réglementation locale ; participer aux travaux d’auto-évaluation du contrôle interne ; s diffuser la culture du contrôle interne auprès de tous les s collaborateurs ; réaliser un suivi des plans d’action de la cartographie des risques ; s effectuer un suivi des recommandations d’audit de la direction de s l'audit et des risques ; d’une manière générale, contribuer avec l’ensemble de leurs actions s à l’amélioration de la maîtrise des risques. En 2020, ils ont également été les interlocuteurs privilégiés pour s’assurer de la bonne mise en place des mesures sanitaires dans les locaux Hermès. Le groupe Hermès a déployé des processus spécifiques pour surveiller certains risques, grâce à des comités spécialisés ou des groupes de travail. Ces comités se réunissent périodiquement. Par exemple, des comités sur les risques immobiliers, la sécurité, les risques informatiques, les risques de trésorerie analysent les enjeux et étudient les mesures correctives appropriées afin qu’elles soient déployées dans les entités. Ils vérifient également que les dispositifs de contrôle existants correspondent aux procédures du groupe. Les principaux interlocuteurs opérationnels concernés participent à ces comités, ainsi que la direction de l'audit et des risques, dont le rôle est de faciliter l’identification des risques et des plans d’action associés. Depuis 2016, le Comité sécurité groupe arbitre sur des sujets de sécurité transversaux et suit le bon fonctionnement des comités spécialisés. En cas de besoin il peut solliciter des interventions sur des sujets spécifiques aux experts concernés. En complément, un comité ad hoc sur la sécurité des transports, constitué de la direction sécurité groupe, de la direction des transports, de la direction des assurances, de la direction de l’audit et des risques et des directions des métiers concernés s’est tenu en 2019 afin de définir les actions de sécurisation Les comités spécialisés

DISPOSITIF DE GESTION DES RISQUES

4.3.3

Identification des risques majeurs

Ré-évaluation des risques

Hiérarchisation des risques

Dispositif de gestion des risques chez Hermès International

Définition d’une stratégie de maîtrise des risques

Traitement des principaux risques

Le processus de gestion des risques du groupe repose sur l’élaboration de cartographies et sur un éventail d’outils complémentaires permettant l’identification des risques ainsi que la définition d’actions permettant de mieux les maîtriser.

346 DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2020 HERMÈS INTERNATIONAL