HERMÈS - Document d'enregistrement universel 2019

COMPTES SOCIAUX ANNEXE AUX ÉTATS FINANCIERS

IMPÔT SUR LES RÉSULTATS NOTE 7 Ventilation de l’impôt sur les résultats 7.1

2019

2018

En millions d’euros

Résultat avant impôt et participation

1 665,0

1 236,1

Participation des salariés Résultat avant impôt Impôt sur les résultats

(4,8)

(4,6)

1 660,1

1 231,5

(7,1)

7,0

Impôt société seule

(40,7)

(15,0)

dont impôt imputable au résultat exceptionnel s dont impôt imputable au résultat courant s

7,1

(0,2)

(47,8)

(14,8)

Impôt résultant de l’intégration Remboursement taxe sur dividendes

33,6

21,6

-

0,4

RÉSULTAT NET

1 653,1

1 238,5

Hermès Internationala comptabiliséune charge d’impôt de 7,1 M€ en 2019, contre un produit de 7,0 M€ en 2018. Par ailleurs, Hermès International est redevable du paiement de l’impôt du groupe intégré fiscalement à hauteur de 314,7 M€ en 2019, contre 263,5 M€ en 2018. L’impôtsur les résultatsde la sociétéHermèsInternationalseule intègre les exonérationsapplicablesdans le cadre du régime mère-fillepour les revenus des participations.Le produit d’impôt résultant de l’intégration fiscaleprenden comptel’effetdu régimed’intégration lié,d’unepart, aux résultatsdéficitairesde certainesfiliales et, d’autrepart, aux plus-values sur cessionsd’immobilisations corporelles et financières, lecas échéant.

Dans le cadre de l’intégration fiscale, le montant de l’impôt lié aux déficits des filiales susceptiblesd’être restitué par Hermès International à ses filiales s’élève à 202,8 M€ au 31 décembre 2019, contre 181,7 M€ au 31 décembre 2018. Accroissements ou allégements de la dette 7.2 future d’impôt Au 31 décembre2019, la créance future d’impôt s’élèveraità 24,6 M€, contre 17,0 M€ au 31 décembre 2018. Elle correspondrait essentiellement à des charges non déductibles temporairement, notamment lesprovisions retraites.

IMMOBILISATIONS OPÉRATIONNELLES

NOTE 8

31/12/2018 Augmentations

Diminutions

Autres

31/12/2019

En millions d’euros

Immobilisations incorporelles Concessions, brevets, marques Autres immobilisations incorporelles

47,2

18,6

(12,0)

(0,3)

53,4

6

-

-

47,2 48,9

18,6

(12,0)

(0,3)

53,4 51,7

Immobilisations corporelles

2,6

(0,1)

0,3

Terrains

0,2 0,4

0,2 0,4

Constructions

Autres immobilisations corporelles

48,3 96,1

2,6

(0,1)

0,3

51,1

TOTAL VALEURS BRUTES

21,1 (8,8)

(12,1)

- -

105,1 (24,3)

Amortissement des immobilisations incorporelles

(27,5)

12,0

Concessions, brevets, marques Autres immobilisations incorporelles

-

-

(27,5) (29,6)

(8,8) (3,0)

12,0

(24,3) (32,5)

Amortissement des immobilisations corporelles

0,1

-

Terrains

-

-

Constructions

(0,4)

(0,4)

Autres immobilisations corporelles

(29,2) (57,1)

(3,0)

0,1

(32,1) (56,8)

TOTAL AMORTISSEMENTS

(11,8)

12,1

-

Dépréciations

(0,5) (0,5) 38,5

0,5 0,5 0,5

- -

TOTAL DÉPRÉCIATIONS TOTAL VALEURS NETTES

-

- -

9,3

48,3

DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2019   HERMÈS INTERNATIONAL

359