HERMES_DOCUMENT_REFERENCE_2017

COMPTES CONSOLIDÉS ANNEXE AUX COMPTES CONSOLIDÉS

CRÉANCES CLIENTS ET AUTRES DÉBITEURS

NOTE 18

31/12/2017

31/12/2016

Brut

Dépréciation

Net

Net

En millions d’euros

Créances clients et comptes rattachés

261,8 227,7

5,9 0,3 5,6 0,4 0,3 6,5 -

255,9 227,4

307,2 264,5

dont :

non échus

s

échus 1

34,1 32,6

28,5 32,6

42,7 22,7

s

Créances d’impôts Autres débiteurs

253,4

253,0

198,4

Autres débiteurs non courants

29,2

29,0

9,5

TOTAL

577,0

570,4

537,8

(1) Les montants de créances clients et comptes rattachés échus se décomposent comme suit :

31/12/2017

31/12/2016

Brut

Dépréciation

Net

Net

Inférieur à 3 mois Entre 3 et 6 mois Supérieur à 6 mois

26,7

1,5 1,1 3,0

25,2

35,4

4,4 3,0

3,2

3,1 4,2

(0,0)

La politique du groupe est de recommander une couverture d’assurance client dans la mesure où les conditions locales le permettent. En consé- quence, le risque de non-recouvrement est faible, comme le montre le niveau de dépréciation des créances clients, qui représente 2 % de la valeur brute à fin 2017 (2 % fin 2016). Il n’existe pas de concentration notable du risque de crédit.

A l’exception des autres débiteurs non courants, l’ensemble des créances a une échéance inférieure à 1 an. Il n’existe aucun différé de paiement significatif qui justifierait une actualisation des créances.

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TRÉSORERIE ET ÉQUIVALENTS DE TRÉSORERIE

NOTE 19

19.1 Variation de la trésorerie nette

Flux de trésorerie

Effet taux de

31/12/2016

change Effet périmètre

Autres 1

31/12/2017

En millions d’euros

Liquidités et équivalents de liquidités Valeurs mobilières de placement 2

990,2

52,7

(38,4) (14,3) (52,7)

0,1

1,2 1 005,9

1 338,0 2 328,3

602,8 655,5 (12,3) 643,2

-

-

1 926,5

Sous-total

0,1

1,2 2 932,4

Découverts bancaires et comptes courants passifs

(8,4)

0,0

(0,0)

-

(20,7)

2 319,8

(52,7)

0,1

1,2 2 911,7

TRÉSORERIE NETTE

(1) Correspond au mark-to-market sur les liquidités et équivalents de liquidités. (2) Principalement investies sur des OPCVM monétaires et équivalents de trésorerie dont la durée est inférieure à 3 mois.

L’ensemble de la trésorerie et des équivalents de trésorerie a une échéance inférieure à 3 mois et une sensibilité inférieure à 0,5 %.

Les gains et pertes de cession de valeurs mobilières de placement réa- lisés sur l’exercice et comptabilisés en résultat s’élèvent à - 0,2 M€ en 2017 (contre 0,2 M€ en 2016). Aucun gain ou perte latent n’existe au 31 décembre 2017.

DOCUMENT DE RÉFÉRENCE 2017 HERMÈS INTERNATIONAL

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