Groupe Crédit coopératif - Document de référence 2016
3 ÉTATS FINANCIERS
Comptes consolidés IFRS du Crédit Coopératif au 31 décembre 2016
3.1.5
Tableau des flux de trésorerie
Exercice 2016
Exercice 2015
(en milliers d’euros)
Résultat avant impôts
61 679 21 557
62 381 20 336
Dotations nettes aux amortissements des immobilisations corporelles et incorporelles Dépréciation des écarts d’acquisition Dotations nettes aux provisions et aux dépréciations (y compris provisions techniques d’assurance)
21 361 (5 415) (35 285)
25 401 (8 036) (43 425)
Quote-part de résultat des sociétés mises en équivalence Pertes nettes/gains nets sur activités d’investissement
Produits/charges des activités de financement Autres mouvements
131 281 133 499 (280 154)
(76 681)
Total des éléments non monétaires inclus dans le résultat net avant impôts
70 957
Flux liés aux opérations avec les établissements de crédit
683 155 590 411
Flux liés aux opérations avec la clientèle
623 618
Flux liés aux autres opérations affectant des actifs et passifs financiers Flux liés aux autres opérations affectant des actifs et passifs non financiers
(162 389)
(471 277) (27 100) (7 278) 767 911 901 249 125 204
34 417
Impôts versés
(53 451) 162 041 357 219 126 869
Augmentation/(Diminution) nette des actifs et passifs provenant des activités opérationnelles
Flux nets de trésorerie générés par l’activité opérationnelle (A)
Flux liés aux actifs financiers et aux participations
Flux liés aux immeubles de placement
(1 576) (6 841)
(199)
Flux liés aux immobilisations corporelles et incorporelles
205
Flux nets de trésorerie liés aux opérations d’investissement (B) Flux de trésorerie provenant ou à destination des actionnaires (1)
118 452
125 210 57 104 34 801 91 905
40 165
Flux de trésorerie provenant des activités de financement (2)
(23)
Flux nets de trésorerie liés aux opérations de financement (C)
40 142
Effet de la variation des taux de change (D)
101
(119)
Flux nets de trésorerie et des équivalents de trésorerie (A+B+C+D)
515 914 82 352
1 118 245
Caisse et banques centrales Caisse et banques centrales (actif)
299 381 299 381
82 352
Banques centrales (passif) Opérations à vue avec les établissements de crédit
(284 692)
14 193 61 100 (46 907)
Comptes ordinaires débiteurs (2) Comptes et prêts à vue Comptes créditeurs à vue Opérations de pension à vue Trésorerie à l’ouverture Caisse et banques centrales Caisse et banques centrales (actif)
58 007
(342 699)
(202 340)
313 574 346 938 346 938
299 381 299 381
Banques centrales (passif) Opérations à vue avec les établissements de crédit
14 193 61 100
1 084 881
Comptes ordinaires débiteurs (3) Comptes et prêts à vue Comptes créditeurs à vue Opérations de pension à vue Trésorerie à la clôture
50 400
1 100 000 (65 519)
(46 907)
313 574 515 914
1 431 819 1 118 245
VARIATION DE LA TRÉSORERIE NETTE
(1) Les flux de trésorerie provenant ou à destination des actionnaires comprennent : } l’augmentation de capital du Crédit Coopératif pour 70 millions d’euros ; } l’impact des distributions pour 14 millions d’euros.
(2) Les flux de trésorerie provenant des activités de financement comprennent principalement : } l'impact de l'émission de l'emprunt subordonné avec BPCE pour 75 millions d'euros ; } l'impact du remboursement de titres subordonnés pour 40 millions d'euros. (3) Les comptes ordinaires débiteurs ne comprennent pas les fonds du livret A, du LDD et du LEP centralisés à la Caisse des Dépôts et Consignations.
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GROUPE CRÉDIT COOPÉRATIF DOCUMENT DE RÉFÉRENCE 2016
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