Groupe Crédit Coopératif - Document de référence 2018

RAPPORT SUR LE GOUVERNEMENT D'ENTREPRISE

RAPPORT FINANCIER

RAPPORT DE GESTION

ÉLÉMENTS COMPLÉMENTAIRES Comptes individuels annuels au 31 décembre 2018

3.8

Autres actifs et autres passifs

31/12/2018

31/12/2017

Actif

Passif

Actif

Passif

en milliers d’euros

Comptes de règlement sur opérations sur titres Primes sur instruments conditionnels achetés et vendus Versements restant a effectuer sur titres non libérés

29 664

118

34 437

909

1 305

1 231

1 988

2 332

19 848 15 996

Créances et dettes sociales et fiscales Dépôts de garantie reçus et versés

13 705

22 804 79 045

32 093

138

Fonds publics affectés

185

Autres débiteurs divers, autres créditeurs divers

218 637 263 311

68 105

171 557 309 831

150 584 186 056

TOTAL

105 483

3.9

Comptes de régularisation

31/12/2018

31/12/2017

Actif

Passif

Actif

Passif

en milliers d’euros

Engagements sur devises

408

Gains et pertes différés sur instruments financiers à terme de couverture

981

479

8 754

Charges et produits à répartir Charges et produits constatés d’avance Produits à recevoir/Charges à payer

1 629

24 442 47 912 132 247 33 603 238 204

1 933

12 086 46 812 305 893 182 519 556 470

17 530 36 444 71 441

22 090 77 480 263 424 365 406

Valeurs à l’encaissement

Autres

TOTAL

128 025

Provisions 3.10 Tableau de variations des provisions 3.10.1

3

Provisions pour risques de contrepartie

23 149

9 326

15 782

(6 583)

(581)

59 941

91 708

Provisions pour engagements sociaux Provisions pour PEL/CEL Portefeuille titres et instruments financiers à terme

806

71

877

2 627

(64)

2 562

1 021

611

1 633

Immobilisations financières Promotion immobilière Provisions pour impôts

756

756

Autres

20 563

(9 326)

2 786

(2 643)

(3 571)

(611)

7 197

Autres provisions pour risques (2)

21 319

(9 326)

3 807

(2 643)

(3 571)

9 586

Provisions pour restructurations informatiques Autres provisions exceptionnelles Provisions exceptionnelles

0

TOTAL

47 901

0

19 660

(9 243)

(4 152)

50 615

104 733

Impacts du changement de méthode comptable (cf. Note 2.2 Changement de méthode comptable). (1) Les autres provisions pour risques sont constituées au 31 décembre 2018 de : (2) 1,9 million d'euros relatifs à la provision épargne temps ; 2,3 millions d'euros aux provisions pour risque d'exploitation ; 3,0 millions d'euros aux provisions pour litiges, risques et charges de personnel.

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GROUPE CRÉDIT COOPÉRATIF DOCUMENT DE RÉFÉRENCE 2018