Groupe Crédit Coopératif - Document de référence 2018

RAPPORT DE GESTION

2

Gestion des risques

Les dispositifs de plafonds internes et de limites Groupe BPCE font l’objet de reportings réguliers aux instances. Enfin une déclinaison sectorielle de la surveillance des risques est organisée, au travers de dispositifs qui se traduisent en préconisations pour les établissements du Groupe BPCE, sur certains secteurs sensibles. Plusieurs politiques sectorielles sont en place (agro-alimentaire, automobile, BTP, communication et médias, énergies renouvelables, etc.). En 2018, un nouveau volet relatif à l’évaluation des risques Environnementaux, Sociaux et de Gouvernance (ESG) a été mis en place. Politique de notation La mesure des risques de crédit et de contrepartie repose sur des systèmes de notations adaptées à chaque typologie de clientèle ou d’opérations, dont la Direction des Risques et de la Conformité assure le contrôle de performance. La notation est un élément fondamental de l’appréciation du risque. Dans le cadre du contrôle permanent, la DRCCP Groupe a, notamment, mis en œuvre un monitoring central dont l’objectif est de contrôler la qualité des données et la bonne application des normes Groupe en termes de segmentations, de notations, de garanties, de défauts et de pertes. La fonction de gestion des risques est indépendante des filières opérationnelles, en particulier elle ne dispose pas de délégation d’octroi de crédit et n’assure pas l’analyse métier des demandes d’engagement. Elle met en application le Référentiel Risques de Crédit mis à jour et diffusé régulièrement par la DRCCP Groupe de BPCE. Ce Référentiel Risques de Crédit rassemble les normes et bonnes pratiques à décliner dans chacun des établissements du Groupe BPCE et les normes de gestion et de reporting fixées par le Conseil de surveillance ou le Directoire de BPCE sur proposition du Comité des risques et Conformité Groupe. Il est un outil de travail pour les intervenants de la fonction de gestion des risques au sein du Groupe et constitue un Suivi et surveillance des risques de crédit et contrepartie 2.8.3.3

élément du dispositif de contrôle permanent des établissements du Groupe. La Direction des Risques et conformité du Crédit Coopératif est en lien fonctionnel fort avec la DRCCP Groupe qui est en charge de : la définition des normes risque de la clientèle ; ● l’évaluation des risques (définition des concepts) ; ● l’élaboration des méthodologies, modèles et systèmes de notation ● du risque ( scoring ou systèmes experts) ; la conception et le déploiement des dispositifs de monitoring, des ● normes et de la qualité des données ; la réalisation des tests de performance des systèmes de notation ● ( back-testing ) ; la réalisation des scenarii de stress de risque de crédit (ceux-ci sont ● éventuellement complétés de scenarios complémentaires définis en local) ; la validation des normes d’évaluation, de contrôle permanent et de ● reporting. Par ailleurs, BPCE centralise le suivi des contrôles de la fonction de gestion des risques. La surveillance des risques du Crédit Coopératif porte sur la qualité des données et la qualité des expositions. Elle est pilotée au travers d’indicateurs, pour chaque classe d’actif. Le Groupe BPCE applique la norme IFRS 9 « Instruments financiers » qui définit les nouvelles règles de classement et d’évaluation des actifs et des passifs financiers, la nouvelle méthodologie de dépréciation pour risque de crédit des actifs financiers ainsi que le traitement des opérations de couverture. La fonction de gestion des risques du Crédit Coopératif s’assure que toute opération est conforme aux référentiels Groupe et procédures en vigueur en matière de contreparties autorisées. Elle propose au comité compétent les inscriptions en Watch List des dossiers de qualité préoccupante ou dégradée, selon les normes Groupe. Cette mission est du ressort de la fonction de gestion des risques du Crédit Coopératif sur son propre périmètre et du ressort de la Direction des Risques, de la Conformité et des Contrôles permanents Groupe BPCE au niveau consolidé.

Répartition des expositions brutes par catégories (risques de crédit dont risques de contreparties)

31/12/2018

31/12/2017

Variation

Exposition brute

Exposition brute

Exposition brute

RWA

RWA 149,0 755,2 187,8

RWA

en millions d’euros

Souverain

2 381,1 1 944,5 3 553,3 14 147,2 3 396,3

2 125,5 1 723,3 3 012,2 13 984,5 3 242,6

72,7

225,9 212,2 541,1 162,8 153,7

76,3 49,1 76,8

Administrations régionales et secteur public

706,1 111,0

Établissements financiers

Entreprises

7 333,9

7 612,9

(279,0)

Clientèle de détail

878,2

834,9

43,3

Expositions en modèle Standard garanties par une hypothèque

608,2 224,9

268,9 141,1

517,0 209,3

233,4 126,6

91,2 15,5

35,5 14,5

Expositions standards en défaut

Titrisation

5,3

37,4

5,3

70,8

(33,4) (51,9) (68,9)

Actions

507,5

1 353,3

552,6

1 405,2

(45,1)

TOTAL

26 768,3

11 104,8

25 381,0

11 173,7

1 387,3

Nb : (Périmètre Groupe consolidé Crédit Coopératif prudentiel. RWA : Risk Weighted Asset : Risques pondérés.

120

GROUPE CRÉDIT COOPÉRATIF DOCUMENT DE RÉFÉRENCE 2018