Groupe Crédit Coopératif // Document d'enregistrement universel 2021

RAPPORT SUR LE GOUVERNEMENT D’ENTREPRISE

RAPPORT DE GESTION

ÉTATS FINANCIERS

ÉLÉMENTS COMPLÉMENTAIRES

Comptes individuels annuels au 31 décembre 2021

31/12/2021 3 674 508

Passif (en milliers d’euros)

31/12/2020 3 399 975

Comptes d’épargne à régime spécial

Livret A

1 112 013

984 699 295 853

PEL/CEL

312 331

Autres comptes d’épargne à régime spécial

3 215 519

2 988 035

dont livrets B ●

2 538 250

2 339 514

dont LDD ●

385 265 278 784

360 083

dont LEP/PEP ●

276 617

8 967 4 254

8 208

dont Livrets Jeune ●

dont Autres ●

3 612

Créance sur le fonds d’épargne (1)

(965 355)

(868 612)

Autres comptes et emprunts auprès de la clientèle (2)

10 792 105

9 981 053

Dépôts de garantie

3 177

2 531

Autres sommes dues

73 794

81 456

Dettes rattachées

5 754

5 037

TOTAL DES DETTES SUR LA CLIENTÈLE

14 549 338

13 470 052

Depuis le 31 décembre 2020, conformément au règlement ANC n° 2020-10, la créance de centralisation auprès du fonds d’épargne de la Caisse des (1) dépôts et consignations est présentée en déduction des comptes d’épargne à régime spécial au passif Détail des autres comptes et emprunts auprès de la clientèle. (2)

31/12/2021

31/12/2020

À vue À terme

Total

À vue

À terme

Total

en milliers d’euros

Comptes ordinaires créditeurs

10 576 048

10 576 048 9 700 447

9 700 447

Emprunts auprès de la clientèle financière Valeurs et titres donnés en pension livrée

3 201

3 201

1 521

1 521

75 000 75 000

Autres comptes et emprunts

212 857 212 857

204 086 204 086

TOTAL

10 576 048 216 058 10 792 106 9 700 447 280 607 9 981 053

3

4.2.2

Répartition des encours de crédit par agent économique

Créances saines

Dont créances douteuses compromises

Créances douteuses

Dépréciation individuelle

Dépréciation individuelle

Brut

Brut

Brut

en milliers d’euros

Société non financières

7 878 883

419 950 (181 107)

147 293 (103 125)

Entrepreneurs individuels

59 538

4 050

(1 747)

1 420

(994)

Particuliers

1 951 160 1 737 234 2 665 268

19 306

(8 326)

6 771

(4 741)

Administrations privées

Administrations publiques et Sécurité Sociale

52 338

(22 571)

18 357

(12 852)

Autres

101 282

7 945

(3 426)

2 787

(1 951)

TOTAL AU 31/12/2021 TOTAL AU 31/12/2020

14 393 365

503 589 (217 177)

176 628 (123 663) 203 639 (133 044)

13 366 633 464 962 (221 411)

Effets publics, obligations, actions, 4.3 autres titres à revenu fixe et variable Portefeuille titres 4.3.1 Principes comptables Le terme « titres » recouvre les titres du marché interbancaire, les bons du Trésor et les autres titres de créances négociables, les obligations et les autres valeurs mobilières dites à revenu fixe (c’est-à-dire à rendement non aléatoire), les actions et les autres titres à revenu variable. Les opérations sur titres sont régies au plan comptable par le règlement n° 2014-07 de l’Autorité des normes comptables (ANC) qui définit les règles générales de comptabilisation et de

valorisation des titres ainsi que les règles relatives à des opérations particulières de cession comme les cessions temporaires de titres. Les titres sont classés dans les catégories suivantes : titres de participation et parts dans les entreprises liées, autres titres détenus à long terme, titres d’investissement, titres de l’activité de portefeuille, titres de placement et titres de transaction. Pour les titres de transaction, de placement, d’investissement ainsi que de l’activité de portefeuille, les risques de défaillance avérés de la contrepartie dont les impacts peuvent être isolés font l’objet de dépréciations. Les mouvements de dépréciations sont inscrits en coût du risque.

GROUPE CRÉDIT COOPÉRATIF DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2021 321