Groupe Crédit Coopératif // Document d'enregistrement universel 2021

ÉTATS FINANCIERS Comptes consolidés IFRS du Crédit Coopératif au 31 décembre 2021

7.3

Risque de taux d’intérêt global

Le tableau ci-après présente les montants par date d’échéance contractuelle. Les instruments financiers en valeur de marché par résultat relevant du portefeuille de transaction, les actifs financiers disponibles à la vente à revenu variable, les encours douteux, les instruments dérivés de couverture et les écarts de réévaluation des portefeuilles couverts en taux sont positionnés dans la colonne « Non déterminé ». En effet, ces instruments financiers sont : soit destinés à être cédés ou remboursés avant la date de ● leur maturité contractuelle ; soit destinés à être cédés ou remboursés à une date non ● déterminable (notamment lorsqu’ils n’ont pas de maturité contractuelle) ; soit évalués au bilan pour un montant affecté par des effets ● de revalorisation. Les intérêts courus non échus sont présentés dans la colonne « inférieur à 1 mois ». Les montants présentés sont les montants contractuels hors intérêts prévisionnels.

et risque de change Le risque de taux représente pour la banque l’impact sur ses résultats annuels et sa valeur patrimoniale d’une évolution défavorable des taux d’intérêt. Le risque de change est le risque de voir la rentabilité affectée par les variations du cours de change. La gestion du risque de taux d’intérêt global et la gestion du risque de change sont présentées dans le rapport sur la gestion des risques – Risque de liquidité, de taux et de change. 7.4 Le risque de liquidité représente pour la banque l’impossibilité de faire face à ses engagements ou à ses échéances à un instant donné. Les procédures de refinancement et les modalités de gestion du risque de liquidité sont communiquées dans le rapport sur la gestion des risques. Les informations relatives à la gestion du risque de liquidité requises par la norme IFRS 7 sont présentées dans le rapport sur la gestion des risques – Risque de liquidité, de taux et de change. Risque de liquidité

Total au 31/12/2021

Inférieur à 1 mois

De 1 mois à 3 mois

De 3 mois à 1 an

De 1 an à

Non déterminé

5 ans Plus de 5 ans

en milliers d’euros

Caisse, banques centrales

329 057

1

329 058

Actifs financiers à la juste valeur par résultat

340 836

340 836

Actifs financiers à la juste valeur par capitaux propres

10

8

576

5 222

3 935

296 748

306 499

Instruments dérivés de couverture

7 318

7 318

Titres au coût amorti

8 946

12 938

107 541

587 651

911 419

10 590 1 639 085

Prêts et créances sur les établissements de crédit et assimilés au coût amorti Prêts et créances sur la clientèle au coût amorti Écart de réévaluation des portefeuilles couverts en taux

2 374 049

984 018 1 251 978 1 033 411

649 526

512 573 6 805 555

1 146 282

433 739 1 464 580 5 765 491

6 556 706

364 946 15 731 744

5 423

5 423

ACTIFS FINANCIERS PAR ÉCHÉANCE

3 858 344 1 430 703 2 824 675 7 391 775 8 121 586 1 538 435 25 165 518

Banques centrales

0

Passifs financiers à la juste valeur par résultat

22 142

22 142

Instruments dérivés de couverture

31 357

31 357

Dettes représentées par un titre

591

52 298

900

87 262

1 424

983

143 458

Dettes envers les établissements de crédit et assimilés

266 535

293 695 2 115 839 2 689 462

688 754

2 756 6 057 041

Dettes envers la clientèle

12 493 101

4 361 869

53 686

221 276

64 587

17 194 519

Dettes subordonnées

93

9 517

150 000

16 345

175 955

Écart de réévaluation des portefeuilles couverts en taux

0

PASSIFS FINANCIERS PAR ÉCHÉANCE

12 760 320 4 717 379 2 170 425 3 148 000

771 110

57 238 23 624 472

Passifs locatifs

165

3 622

3 559

24 769

18 871

50 986

Engagements de financement donnés en faveur de la clientèle Engagements de financement donnés en faveur de la clientèle TOTAL ENGAGEMENTS DE FINANCEMENT DONNÉS Engagements de garantie en faveur des Éts de crédit Engagements de garantie en faveur de la clientèle TOTAL ENGAGEMENTS DE GARANTIE DONNÉS

100 754

100 754

333 421

163 261

861 159

359 356

627 604

40 877 2 385 678

333 586

166 883

864 718

384 125

747 229

40 877 2 537 418

9 814

9 814

97 122

44 973

87 642

64 222 3 030 509

533 770 3 858 238

97 122

44 973

87 642

64 222 3 030 509

543 584 3 868 052

GROUPE CRÉDIT COOPÉRATIF DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2021 270