Groupe Crédit Coopératif // Document d'enregistrement universel 2021

RAPPORT SUR LE GOUVERNEMENT D’ENTREPRISE

RAPPORT DE GESTION

ÉTATS FINANCIERS

ÉLÉMENTS COMPLÉMENTAIRES

Comptes consolidés IFRS du Crédit Coopératif au 31 décembre 2021

31/12/2021

31/12/2020

Juste valeur positive

Juste valeur négative

Juste valeur positive

Juste valeur négative

Notionnel

Notionnel

en milliers d’euros

Instruments de taux

829 493

7 221

31 357

690 087

18 565

40 031

Instruments sur actions Instruments de change

Autres instruments Opérations fermes

829 493

7 221

31 357

690 087

18 565

40 031

Instruments de taux Instruments sur actions Instruments de change Autres instruments

Opérations conditionnelles Couverture de juste valeur

829 493

7 221

31 357

690 087

18 565

40 031

Instruments de taux

7 467

97

8 339

201

Instruments sur actions Instruments de change

Autres instruments Opérations fermes

7 467

97

8 339

201

Instruments de taux Instruments sur actions Instruments de change Autres instruments Opérations conditionnelles Couverture de flux de trésorerie Dérivés de crédit Couverture d’investissements nets en devises TOTAL DES INSTRUMENTS DÉRIVÉS DE COUVERTURE

7 467

97

8 339

201

3

836 960

7 318

31 357

698 426

18 766

40 031

Tous les instruments dérivés de couverture sont présentés dans le poste « Instruments de dérivés de couverture » à l’actif et au passif du bilan.

trésorerie de change. La juste valeur globale est néanmoins présentée en dérivés de change. Ces dérivés sont présentés en instruments de couverture de flux de trésorerie de change afin de mieux refléter le poids de la composante change (liée à la couverture de flux de trésorerie) dans la juste valeur globale.

Les swaps financiers de devises sont documentés à la fois en

couverture de juste valeur de taux et en couverture de flux de Échéancier du notionnel des instruments dérivés de couverture au 31 décembre 2021

inf à 1 an de 1 à 5 ans de 6 à 10 ans

sup à 5 ans

en milliers d’euros

Couverture de taux d’intérêts

15 117

379 210

354 588

88 045

Instruments de couverture de flux de trésorerie

887

5 359

1 221

Instruments de couverture de juste valeur

14 230

373 851

353 367

88 045

Couverture du risque de change Instruments de couverture de flux de trésorerie Instruments de couverture de juste valeur Couverture des autres risques Instruments de couverture de flux de trésorerie Instruments de couverture de juste valeur Couverture d’investissements nets en devises TOTAL

15 117

379 210

354 588

88 045

Les swaps financiers de devises sont documentés à la fois en couverture de juste valeur de taux et en couverture de flux de trésorerie de change. La juste valeur globale est néanmoins présentée en dérivés de change. Ces dérivés sont présentés en instruments de couverture de flux de trésorerie de change afin de mieux refléter le poids de la composante change (liée à la couverture de flux de trésorerie) dans la juste valeur globale.

GROUPE CRÉDIT COOPÉRATIF DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2021 233