Groupe Crédit Coopératif // Document d'enregistrement universel 2021

RAPPORT SUR LE GOUVERNEMENT D’ENTREPRISE

RAPPORT DE GESTION

ÉTATS FINANCIERS

ÉLÉMENTS COMPLÉMENTAIRES

Gestion des risques

Enfin, l’alignement des exigences des clients particuliers (porteurs de parts sociales constitutifs de nos fonds propres) et des investisseurs credit impose une aversion très forte au risque de réputation. Le Groupe Crédit Coopératif concentre sur des périmètres spécifiques les risques de marché. L’évolution du modèle d’affaires étend son exposition à certaines natures de risques, notamment des risques liés à la gestion d’actifs et au développement des activités à l’international. Il s'interdit de s'engager sur des activités non maîtrisées ou de trading pour compte propre. Les activités aux profils de risque et à la rentabilité élevés sont strictement encadrées. Quelles que soient les activités, entités ou géographies, le Groupe Crédit Coopératif a vocation à fonctionner au plus haut niveau d’éthique, de conduite et selon les meilleurs standards d’exécution et de sécurité des opérations. La gestion des risques est encadrée par : une gouvernance avec des comités dédiés permettant de ● suivre l’ensemble des risques ; des documents cadre (référentiels, politiques, normes,…) et ● des chartes ; un dispositif de contrôle permanent. ● Capacité d’absorption des pertes Le Groupe BPCE possède un niveau élevé de liquidité et de solvabilité traduisant, le cas échéant, sa capacité à absorber la manifestation d’un risque au niveau des entités ou du Groupe. En termes de solvabilité, le Groupe est en capacité d’absorber durablement le risque via sa structure en capital. Au niveau de la liquidité, le Groupe dispose d’une réserve significative composée de cash et de titres permettant de faire face aux besoins réglementaires, de satisfaire les exercices de stress tests et également d’accéder aux dispositifs non-conventionnels de financement auprès des banques centrales. Il dispose également d’actifs de bonne qualité éligibles Définition 9.2.1 Le risque de crédit est le risque encouru en cas de défaillance d’un débiteur ou d’une contrepartie, ou de débiteurs ou de contreparties considérés comme un même groupe de clients liés conformément à la réglementation ; ce risque peut également se traduire par la perte de valeur de titres émis par la contrepartie défaillante. Le risque de contrepartie se définit comme le risque que la contrepartie d’une opération fasse défaut avant le règlement définitif de l’ensemble des flux de trésorerie liés à l’opération. des risques de crédit La fonction de gestion des risques de crédit de l’établissement dans le cadre de son dispositif d’appétit au risque : participe à la fixation des normes de tarification de ● l’établissement en veillant à la prise en compte du niveau de risque, dans le respect de la norme Groupe ; Organisation de la gestion 9.2.2 9.2

aux dispositifs de refinancement de marché et à ceux proposés par la BCE. Le Groupe assure la robustesse de ce dispositif par la mise en œuvre de stress tests globaux réalisés régulièrement. Ils sont destinés à vérifier la capacité de résistance du Groupe notamment en cas de crise grave. Au sein du Groupe BPCE, le Crédit Coopératif est vertueux en termes de liquidité ; moins en termes de solvabilité, mais la résilience de sa clientèle lui permet de conserver une capacité à absorber des pertes futures Dispositif de gestion des risques La mise en œuvre de l’appétit au risque s’articule autour de quatre composantes essentielles : (i) la définition de référentiels communs, (ii) l’existence d’un jeu de limites en adéquation avec celles définies par la réglementation, (iii) la répartition des expertises et responsabilités entre local et central et (iv) le fonctionnement de la gouvernance au sein du Groupe et des différentes entités, permettant une application efficace et résiliente du dispositif d’appétit au risque. Le Crédit Coopératif : est responsable en premier niveau de la gestion de ses risques ● dans son périmètre et dispose, à ce titre, de responsable(s) de contrôles permanents dédié(s) ; décline la gestion des composantes de l’appétit au risque via ● un ensemble de normes et référentiels issus de chartes dédiées au contrôle interne conçus au niveau Groupe ; Enfin, notre établissement a adopté un ensemble de limites ● applicables aux différents risques et déclinées au niveau du Groupe. Le dispositif d’appétit au risque du Groupe ainsi que celui du groupe Crédit Coopératif sont mis à jour régulièrement. Tout dépassement de limites quantitatives définies dans le dispositif d’appétit au risque fait l’objet d’une alerte et d’un plan de remédiation approprié pouvant être arrêté par la Direction générale et communiqué au Conseil d’administration en cas de besoin. effectue des analyses contradictoires sur les dossiers de crédit ● hors délégation pour décision du comité ; analyse les risques de concentration, les risques sectoriels et ● les risques géographiques ; contrôle périodiquement les notes et s’assure du respect des ● limites ; alerte les Dirigeants Effectifs et notifie aux responsables ● opérationnels en cas de dépassement d’une limite ; inscrit en Watchlist les dossiers de qualité préoccupante et ● dégradée, selon les normes Groupe ; contrôle la mise en œuvre des plans de réduction des risques ● et participe à la définition des niveaux de provisionnement nécessaires si besoin ; met en œuvre le dispositif de contrôle permanent de ● 2 d niveau dédié aux risques de crédit via l’outil Groupe PRISCOP ; contribue aux travaux du Groupe. ●

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Risques de crédit et de contrepartie

GROUPE CRÉDIT COOPÉRATIF DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2021 157