Groupe Crédit Coopératif - Document d'enregistrement universel 2020

RAPPORT SUR LE GOUVERNEMENT D'ENTREPRISE

ÉTATS FINANCIERS ÉLÉMENTS COMPLÉMENTAIRES Comptes consolidés IFRS du Crédit Coopératif au décembre 2020

RAPPORT DE GESTION

31/12/2020

31/12/2019

Actifs financiers obligatoirement évalués à la juste valeur par résultat

Actifs financiers obligatoirement évalués à la juste valeur par résultat

Autres actifs financiers devant être obligatoi- rement évalués à la juste valeur par le biais du résultat (2)

Autres actifs financiers devant être obligatoirement évalués à la juste valeur par le biais du résultat

Actifs financiers relevant d’une activité de transaction

Actifs financiers désignés à la juste valeur sur option (1)

Actifs financiers

Actifs financiers relevant d’une activité de transaction

désignés à la juste valeur par résultat sur option

Total

Total

en milliers d’euros

Effets publics et valeurs assimilées Obligations et autres titres de dettes

386 079

386 079

132 879

132 879

Titres de dettes

386 079

386 079

132 879

132 879

Prêts aux établissements de crédit hors

opérations de pension

74 149

74 149

75 791

75 791

Prêts à la clientèle hors opérations

de pension Opérations de pension Prêts

74 149

74 149

75 791

75 791

Instruments de capitaux propres Dérivés de transaction (1) Dépôts de garantie versés TOTAL

34 254

34 254

36 079

36 079

3

32 722

32 722

37 261

37 261

DES ACTIFS FINANCIERS A LA JUSTE VALEUR PAR RÉSULTAT

32 722

494 482

527 204

37 261

244 749

282 010

Uniquement dans le cas d’une « non-concordance comptable ». (1) inclus les actifs non basiques qui ne relèvent pas d’une activité de transaction dont les parts de fonds et les actions non désignées en juste valeur par capitaux propres non (2) recyclables.

Le poste « Dérivés de transaction » inclut les dérivés dont la juste valeur est positive et qui sont des dérivés de couverture économique qui ne répondent pas aux critères de couverture restrictifs requis par la norme IFRS 9. Le montant de ce poste est également diminué de celui des ajustements de valeur de l’ensemble du portefeuille de dérivés (de transaction et de couverture) au titre de la CVA (Credit Valuation Adjustement) .

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GROUPE CRÉDIT COOPÉRATIF DOCUMENT D'ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2020