Groupe Crédit Coopératif - Document d'enregistrement universel 2020

RAPPORT DE GESTION

Gestion des risques 2

Techniques de réduction des risques Fournisseurs de protection

le déploiement des normes high risk ainsi qu’une importante batterie ● d’ early warning indicators permettant de renforcer la surveillance des établissements et de l’organe central. la valorisation des garanties immobilières et les pratiques en matière ● de hair-cut ; la définition des durées de conservation des données à caractère ● personnel dans les traitements inscrits au registre des traitements des établissements ; la définition du droit de véto des directions des Risques a été ● normée afin d’en harmoniser l’application au sein de Groupe. Par ailleurs, la politique de risque sur le crédit habitat a été revue dans le contexte des recommandations du Haut Conseil de stabilité financière : elle est en cours de déploiement fin 2020. Elle fait apparaître un nouvel indicateur jusqu’ici non utilisé par les réseaux et non présent dans les systèmes d’information, le DTI ( Debt to income ). La Direction des Risques et de la Conformité du Crédit Coopératif a complété ces travaux Groupe par des travaux complémentaires, permettant de suivre et d’anticiper l’évolution du risque de crédit sur l’exercice 2020. Les travaux majeurs sont : simulation de scénarios de crise chaque trimestre, par nature de ● clientèle, pour affiner l’évolution du coût du risque ; analyse sectorielle des octrois de PGE, afin d’identifier les secteurs les ● plus consommateurs, et l’évolution des matrices de notation ; analyse sectorielle sur des secteurs d’activité a priori plus sensibles ● avec la crise ; analyse de l’évolution des taux de défauts et des notations par ● nature de clientèle ; analyse sur l’évolution des matrices de notation, avec l’impact ● favorable des PGE ; analyse de l’évolution du coût du risque, par nature de ● provisionnement. Fin 2020, il apparaît que l’impact crise Covid-19 reste limité sur le Particulier, l’Économie Sociale et Solidaire et le secteur public (collectivités locales…). Les zones de vigilance sont concentrées sur une partie des PME, et une partie des professionnels. Ces travaux se sont traduits par une politique volontaire et prudente de provisionnement fin 2020.

La prise en compte des garanties (ou techniques de réduction de risque) constitue un des facteurs importants de réduction de l’exigence en fonds propres. Le dispositif de contrôle de la prise des garanties, de leur validité, de leur enregistrement et de leur valorisation relève de la responsabilité du Crédit Coopératif. L’enregistrement des garanties suit les procédures en vigueur, communes au réseau. Le Crédit Coopératif assure la conservation et l’archivage de nos garanties, conformément aux procédures en vigueur. Les services en charge de la prise des garanties sont responsables des contrôles de 1 er niveau. Les Directions opérationnelles effectuent des contrôles permanents de premier niveau et la Direction des Risques et de la Conformité des contrôles permanents de second niveau sur la validité et l’enregistrement des garanties. Effet des techniques de réduction du risque de crédit En 2020, la prise en compte des collatéraux reçus au titre des garanties et sûretés obtenues par le Crédit Coopératif dans le cadre de son activité de crédit, et la prise en compte des achats de protection ont contribué à la réduction de l’exposition au risque de crédit et ainsi celle de l’exigence en fonds propres. Travaux réalisés en 2020 Outre les travaux réalisés dans le cadre de la gestion de la crise sanitaire, précisés au début, plusieurs évolutions structurantes ont eu lieu en 2020, notamment pour prendre en charge les exigences réglementaires, parmi les plus importantes : le déploiement de la norme relative à la nouvelle définition du défaut ● (lignes directrices de l’Autorité bancaire européenne – EBA/GL/2016/07) au sein de tous les établissements du Groupe BPCE. La norme concernant la forbearance , sous ensemble du nouveau défaut, a été précisée afin d’être déployée dans les systèmes d’information début 2021 ; la mise en place un dispositif de pricing et de suivi de la rentabilité ● des crédits, nommé loan pricing afin de prendre en compte la recommandation de la BCE ; Le Groupe dispose ainsi d’une norme homogène sur les 4 dimensions : taux de cession interne, frais de gestion, coût du risque et coût des fonds propres ;

Risques de marché

9.3

9.3.1

Définition

le risque de change : risque qui affecte les créances et les titres ● libellés en devises détenus dans le cadre des activités de marché, du fait des variations du prix de ces devises exprimé en monnaie nationale ; le risque de variation de cours : risque de prix sur la position ● détenue sur un actif financier déterminé, en particulier une action.

Les risques de marché se définissent comme les risques de pertes liés aux variations des paramètres de marché. Les risques de marché comprennent trois composantes principales : le risque de taux d’intérêt : risque que fait courir au porteur ● d’une créance ou d’un titre de dette, une variation des taux d’intérêt ; ce risque peut être spécifique à un émetteur particulier ou à une catégorie particulière d’émetteurs dont la qualité de la signature est dégradée (risque de spread de crédit) ;

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GROUPE CRÉDIT COOPÉRATIF DOCUMENT D'ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2020