Groupe Crédit Coopératif - Document d'enregistrement universel 2020

RAPPORT SUR LE GOUVERNEMENT D'ENTREPRISE

RAPPORT DE GESTION

ÉTATS FINANCIERS

ÉLÉMENTS COMPLÉMENTAIRES

Gestion des risques

Qualité des expositions performantes par maturité Les expositions en souffrance représentent 0,6 milliard d’euros au 31 décembre 2020. Les expositions inférieures ou égales à 30 jours représentent 3,24 % des expositions en souffrance.

Valeurs comptables brutes Expositions performantes Sain ou en souffrance <= 30 jours

en souffrance > 30 jours <= 90 jours

19 147 493 1 535 468 20 682 961

19 126 030 1 535 468 20 661 498

21 462

Prêts et avances

Encours de titres de créance

21 462

TOTAL

Expositions non performantes et renégociées Expositions performantes et non performantes et provisions associées

Montant cumulé des dépréciations, provisions et des ajustements négatifs de juste valeur liés au risque de crédit

Sûretés et garanties reçues

Valeur comptable brute

Dépréciations et provisions cumulées sur les expositions performantes

2

Expositions performantes 19 147 493 1 535 468 5 899 017 26 581 978

Expositions non performantes

Expositions non performantes

Sur les expositions non performantes

660 376

(128 566)

(327 581)

89 334

Prêts et avances

1 661

(1 434) 26 603

Encours de titres de créance Expositions de hors-Bilan

858

-

494 260

14 951

420

1 156 297

(112 757)

(302 412)

89 754

TOTAL

Qualité des expositions non performantes par maturité

Valeurs comptables brutes Expositions non performantes

Paiement improbable, pas en souffrance ou en souffrance <= 90 jours

en souffrance > 90 jours <= 180 jours

en souffrance > 180 jours <= 1 an

en souffrance > 1 an <= 2 ans

en souffrance > 2 ans <= 5 ans

en souffrance > 5 ans <= 7 ans Dont: en défaut

628 215

13 593

6 090

3 071

660 376

Prêts et avances

9 000

328

1 661

1 661

Encours de titres de créance

628 215

15 254

6 090

3 071

662 037

TOTAL

9 000

328

Simulation de crise relative aux risques de crédit La Direction des Risques de BPCE réalise des simulations de crise relatives au risque de crédit du Groupe BPCE et, par suite, incluant l’ensemble des établissements dont le Crédit Coopératif. Les tests de résistance ont pour objectif de mesurer la sensibilité des différents portefeuilles à une situation dégradée, en termes de coût du risque, d’actifs pondérés et de perte attendue. Les tests de résistance sont réalisés sur la base des expositions consolidées du Groupe. Ils tiennent compte, au niveau des calibrages des paramètres de risques, des spécificités de chaque grand bassin du Groupe (Natixis, CFF, Réseau Banque Populaire, Réseau Caisse d’Epargne). Ils couvrent l’ensemble des portefeuilles soumis aux risques de crédit et de contrepartie, quelle que soit l’approche retenue pour le calcul des encours pondérés (approche standard ou IRB). Leur réalisation se fonde sur des informations détaillées et cadrées avec celles alimentant le reporting prudentiel Groupe COREP et les analyses de risque sur les portefeuilles.

Trois types de stress-tests sont réalisés : le stress-test EBA, produit tous les 2 ans, vise à tester la résistance des ● établissements de crédit face à des chocs simulés et à les comparer entre eux (le stress test EBA de 2020 a exceptionnellement été repoussé en 2021 en raison de la crise sanitaire) ; le stress-test interne annuel au Groupe BPCE. Il comporte davantage ● de scénarios que le stress test EBA et inclut l’évolution de l’ensemble du bilan sur les projections ; des stress-tests spécifiques peuvent être réalisés sur demande ● externe (superviseur) ou interne. Le stress test de l’EBA confirme la solidité financière et la qualité de la politique de risques du Groupe BPCE. Par ailleurs, dans le cadre de la macro-cartographie des risques annuelle, les établissements réalisent des stress-tests sur chaque risque de crédit identifiés dans la macro-cartographie et dans leur appétit au risque.

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GROUPE CRÉDIT COOPÉRATIF DOCUMENT D'ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2020