Groupe Crédit Coopératif - Document d'enregistrement universel 2019

RAPPORT FINANCIER Comptes consolidés IFRS du Crédit Coopératif au 31 décembre 2019 3

AU 31 DÉCEMBRE 2018

Gestion d’actifs 105 972

Financements structurés

Autres activités

Titrisation

en milliers d’euros

Actifs financiers à la juste valeur par résultat Instruments dérivés de transaction Instruments financiers classés en trading (hors dérivés) Actifs financiers à la juste valeur par résultat – Non basique Instruments financiers classés en juste valeur sur option Instruments de capitaux porpres hors transaction Actifs financiers à la juste valeur par capitaux propres Actifs financiers au coût amorti Passifs financiers à la juste valeur par résultat Provisions Total passif Engagements de financement donnés Engagements de garantie donnés Notionnel des dérivés Exposition maximale au risque de perte Taille des entités structurées Garanties reçues Actifs divers Total actif

105 972

74 688

180 660

252 780 252 780

8 258 388

Revenus et valeur comptable des actifs 11.5.3 transférés dans les entités structurées non consolidées sponsorisées Une entité structurée est sponsorisée par une entité du Groupe lorsque les deux indicateurs suivants sont cumulativement satisfaits : elle est impliquée dans la création et la structuration de l’entité ● structurée ; elle contribue au succès de l’entité en lui transférant des actifs ou en ● gérant les activités pertinentes. Lorsque le rôle de l’entité du Groupe se limite simplement à un rôle de conseil, d’arrangeur, de dépositaire ou d’agent placeur, l’entité structurée est présumée ne pas être sponsorisée. Le Groupe Crédit Coopératif n’est pas sponsor d’entités structurées.

Le critère de la taille retenu pour la gestion d’actifs correspond à l’actif net des organismes de placement collectif de la filiale Ecofi Investissements. Au cours de la période le Groupe n’a pas accordé sans obligation contractuelle ou aider à obtenir, de soutien financier aux entités structurées non consolidés dans lesquelles il détient des intérêts.

Honoraires des commissaires aux comptes 11.6

KPMG

SOFIDEEC

MAZARS

TOTAL

en milliers d’euros y compris TVA non récupérable

Exercice 2019 Exercice 2018 Exercice 2019 Exercice 2018

Exercice 2019

Exercice 2019 Exercice 2018

Exercice 2018

Montant

Montant

Montant (1)

Montant

Montant (1)

Montant (1)

Montant (1)

Montant (1)

(1) %

(1) %

%

(1) %

%

%

%

%

AUDIT Commissariat aux comptes, certification, examen des comptes individuels et consolidés

173 85 349 94

114 100 286 100

108

100

395 93 635 96

Services autres que

la certification des comptes (2)

30 15

24 6

30 7

24 4

TOTAL

203 100 373 100

114 100 286 100

108

100

425 100 659 100

(1) Les montants portent sur les prestations figurants dans le compte de résultat de l'exercice, y compris notamment, la TVA non récupérable (2) Les autres diligences et prestations directement liées à la mission des commissaures aux comptes correspondent aux diligences sur la déclaration de performance extra-financière.

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GROUPE CRÉDIT COOPÉRATIF DOCUMENT D'ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2019