Groupe Crédit Coopératif - Document d'enregistrement universel 2019

RAPPORT SUR LE GOUVERNEMENT D'ENTREPRISE

RAPPORT FINANCIER ÉLÉMENTS COMPLÉMENTAIRES Comptes consolidés IFRS du Crédit Coopératif au 31 décembre 2019

RAPPORT DE GESTION

31/12/2019

31/12/2018

Actifs financiers obligatoirement évalués à la juste valeur par résultat

Actifs financiers obligatoirement évalués à la juste valeur par résultat

Autres actifs financiers devant être obligatoi- rement évalués à la juste valeur par le biais du résultat (2)

Autres actifs financiers devant être

Actifs financiers relevant d’une activité de transaction

Actifs financiers désignés à la juste valeur sur option (1)

Actifs financiers désignés à la juste valeur par résultat sur option

Actifs financiers relevant d’une activité de transaction

obligatoirement évalués à la juste valeur par le biais du résultat

Total

Total

en milliers d’euros

Effets publics et valeurs assimilées Obligations et autres titres de dettes

132 879

132 879

158 692

158 692

Titres de dettes

132 879

132 879

158 692

158 692

Prêts aux établissements de crédit hors

opérations de pension

75 791

75 791

77 808

77 808

Prêts à la clientèle hors opérations de pension Opérations de pension Prêts Instruments de capitaux propres Dérivés de transaction (1) Dépôts de garantie versés TOTAL

75 791

75 791

77 808

77 808

36 079

36 079

35 703

35 703

3

37 261

37 261

45 164

45 164

DES ACTIFS FINANCIERS À LA JUSTE VALEUR PAR RÉSULTAT

37 261

244 749

282 010

45 164

272 203

317 367

Uniquement dans le cas d’une « non concordance comptable » (1) Inclus les actifs non basiques qui ne relèvent pas d’une activité de transaction dont les parts de fonds et les actions non désignées en juste valeur par capitaux propres non (2) recyclables

Le poste « Dérivés de transaction » inclut les dérivés dont la juste valeur est positive et qui sont des dérivés de couverture économique qui ne répondent pas aux critères de couverture restrictifs requis par la norme IFRS 9. Le montant de ce poste est également diminué de celui des ajustements de valeur de l’ensemble du portefeuille de dérivés (de transaction et de couverture) au titre de la CVA ( Credit Valuation Adjustement ).

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