Groupe BPCE // Pilier III 2021

DISPOSITIF DE GESTION DES RISQUES

GESTION DES RISQUES

Pilotage consolidé des risques

ORGANISATION Au-delà du suivi des risques individuels et par typologie de risques, la direction des Risques (DR) du Groupe BPCE assure également la surveillance consolidée des risques du Groupe. Un tableau de bord des risques du Groupe est produit trimestriellement. Il contient notamment un suivi de l’appétit au risque défini par le Groupe ainsi qu’une surveillance globale des risques reposant sur une analyse du profil de risque du Groupe par domaine (cartographie des encours pondérés, des risques de crédit et de contrepartie – par segment de clientèle –, des risques de marché, des risques structurels de bilan, des risques non financiers et des risques liés aux activités d’assurance). Ce tableau de bord est enrichi d’un flash mensuel permettant de disposer, de façon plus réactive d’une vision actualisée des principaux risques du Groupe. La direction des Risques mène ou coordonne également des analyses transversales des risques et des stress tests spécifiques sur les principaux portefeuilles ou activités du Groupe et, au besoin, au niveau d’entités. Elle a également

développé ces dernières années un dispositif semestriel d’analyses prospectives des risques visant à identifier les facteurs économiques de risques (avérés et émergents, internationaux, nationaux et régionaux), les menaces des environnements (réglementation, etc.) et leurs impacts potentiels pour le Groupe. Ces analyses prospectives sont présentées en comité des risques du conseil de surveillance du Groupe. De plus, elle réalise des analyses spécifiques sur les contreparties, ainsi que des mesures du risque sur des bases de portefeuille. Elle revoit et valide les modèles de risque développés en interne. Enfin, elle contribue aux travaux de définition du besoin interne de capital ainsi qu’aux exercices de stress tests internes ou externes de solvabilité dont l’objectif est de mesurer la sensibilité du Groupe à un ensemble de facteurs de risques et sa résilience à un choc sévère, en produisant les impacts en coût du risque et en RWA. Ce pilotage a été renforcé en 2021 par la mise en œuvre d’une structure dédiée à la surveillance des portefeuilles de crédits.

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Dispositif de stress tests

Le Groupe BPCE a développé depuis 2011 un dispositif de stress tests pouvant être réalisés par modules de risques pour répondre aux besoins d’analyse stratégique du Groupe et aux besoins réglementaires.

Ces exercices de stress tests sont de deux types : stress test internes (y.c. reverse stress tests) ; • stress test réglementaires (notamment le stress test EBA de 2021 dont la • publication a eu lieu le 30 juillet 2021). La gouvernance des stress tests du Groupe est fondée sur une approche globale couvrant toutes les entités du Groupe tenant compte de leurs caractéristiques spécifiques et couvrant les risques ci-dessous : risques de crédit : variation du coût du risque et des risques pondérés ; • portefeuille de titrisation et risque de contrepartie : variation des dépréciations • et des risques pondérés ; risques de marché : chocs des marchés, variation des portefeuilles titres et des • risques pondérés ; risques opérationnels ; • risques assurance. • Les risques associés aux expositions souveraines sont traités en fonction de leur classification comptable dans le risque de marché ou le risque de crédit. Pour chacune des typologies de risques, des modélisations sont utilisées pour déterminer les impacts des scénarios sur les différentes lignes du compte de résultat et des exigences en fonds propres.

Les méthodologies utilisées pour réaliser les projections reposent sur : la méthodologie prescrite par la BCE et l’EBA pour les stress tests • réglementaires ; des méthodologies internes adaptées au business model du Groupe, dans le • cadre de l’exercice budgétaire et de la gestion des risques. Lors de ces stress tests, plusieurs scénarios sont testés afin d’évaluer l’ensemble des impacts :

Scénario baseline Scénarios adverses ICAAP Scénarios adverses PPR Scénarios reverses

Scénario central correspondant au scénario budgétaire

Scénarios à la fois sévères et plausibles permettant de fournir une information pertinente sur les risques et la capacité de résisitance dans le cadre de l'ICAAP. Scénarios utilisés dans le cadre du Plan Préventif de Rétablissement afin d'évaluer la capacité de rétablissement du Groupe. Scénarios réalisés en amont des scénarios de stress afin d'estimer ex ante la sévérité requise pour l'ICAAP et le PPR.

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RAPPORT SUR LES RISQUES PILIER III 2021 | GROUPE BPCE