Groupe BPCE // Pilier III 2021
RISQUES DE CRÉDIT
INFORMATIONS QUANTITATIVES DÉTAILLÉES
Informations quantitatives détaillées 5.5
Les informations quantitatives détaillées relatives au risque de crédit dans les tableaux qui suivent viennent enrichir, au titre du
Les expositions au risque de crédit sont présentées par catégorie de débiteurs listés ci-dessous : banques centrales et autres expositions souveraines : • centralisation de l’épargne réglementée auprès de la Caisse des dépôts et consignations, impôts différés et réserves ; administrations centrales : créances sur les états souverains, • les administrations centrales et assimilées, les banques multilatérales de développement et les organisations internationales ; secteur public et assimilé : créances sur les établissements • publics nationaux, les collectivités locales ou autres entités du secteur public, y compris le logement social privé ; établissements financiers : créances sur les établissements de • crédit réglementés et assimilés, y compris les chambres de compensation ; entreprises : les autres créances, en particulier les grandes • entreprises, les PME-PMI, ETI, assurances, fonds, etc. ; clientèle de détail : créances sur les particuliers, les très • petites entreprises, les professionnels ainsi que les entrepreneurs individuels ; l’exposition à la clientèle de détail est en outre décomposée • en plusieurs catégories : expositions garanties par une hypothèque sur un bien immobilier hors PME, expositions garanties par une hypothèque sur un bien immobilier dont PME, expositions renouvelables, autre exposition sur clientèle de détail, dont PME et autre exposition sur clientèle de détail hors PME ; titrisations : créances relatives à des opérations de titrisation ; • actions : expositions représentant des titres de participation ; • autres actifs : cette catégorie inclut tous les actifs autres que • ceux dont le risque porte sur des tiers (immobilisations, survaleurs, valeurs résiduelles sur crédit-bail…).
Pilier III, les informations de la section précédente. Les variables clés déclinées dans les tableaux sont :
l’exposition : la totalité des actifs (ex : prêts, créances, • produits à recevoir, etc.) qui sont liés à des transactions sur le marché ou avec un client et enregistrés dans le bilan et le hors bilan de la banque ; la valeur exposée au risque (Exposure at Default, EAD) ; • la probabilité de défaut (PD) ; • la perte en cas de défaut ( loss given default, LGD) ; • la perte attendue (Expected Loss, EL) : la perte susceptible • d’être encourue compte tenu de la qualité du montage de la transaction et de toutes mesures prises pour atténuer le risque, telles que les sûretés réelles. Dans la méthode IRBA, l’équation suivante résume le rapport entre ces variables : EL = EAD x PD x LGD (sauf pour les créances en défaut) ; les risques pondérés (Risk-Weighted Assets, RWA) : calculés • à partir des expositions et du niveau de risque qui leur est associé, lequel est fonction de la qualité de crédit des contreparties. Les axes de restitution présentent les expositions par approche standard ou IRB, par zone géographique, par secteur d’activité et par maturité. Ils présentent également la qualité de crédit par approche standard ou IRB, par zone géographique et par secteur d’activité. Les tableaux sont présentés au titre du risque de crédit après application des techniques de réduction du risque et y compris la CVA. Les ventilations sont présentées sans substitution par le segment du garant. Sont présentés également l’exposition au risque de crédit après effets de l’atténuation ainsi que les effets des dérivés de crédit sur les risques pondérés.
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RAPPORT SUR LES RISQUES PILIER III 2021 | GROUPE BPCE
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