1. PRÉSENTATION DU GROUPE | 3 |
1.1 HISTORIQUE DE LA SOCIÉTÉ | 4 |
1.2 ORGANISATION DU GROUPE ET DE GROUPAMA ASSURANCES MUTUELLES | 6 |
1.2.1 ORGANISATION GÉNÉRALE | 6 |
1.2.2 ORGANIGRAMME SIMPLIFIÉ DES PRINCIPALES FILIALES DU GROUPE AU 31 DÉCEMBRE 2021 | 7 |
1.2.3 LIENS ENTRE LES DIFFÉRENTES ENTITÉS DU GROUPE | 8 |
1.3 CHIFFRES CLÉS | 8 |
1.3.1 PÉRIMÈTRE COMBINÉ GROUPAMA | 8 |
1.3.2 INDICATEURS ALTERNATIFS DE PERFORMANCE (IAP) | 9 |
1.4 STRATÉGIE | 10 |
1.4.1 NOTRE RAISON D’ÊTRE | 10 |
1.4.2 NOTRE APPROCHE RSE | 10 |
1.4.3 NOS PILIERS DE TRANSFORMATION | 10 |
1.4.4 NOS PODIUMS DE LA PERFORMANCE | 11 |
1.4.5 NOTRE DYNAMIQUE MUTUALISTE | 11 |
1.5 RESSOURCES HUMAINES | 11 |
1.5.1 POLITIQUE SOCIALE | 11 |
1.5.2 EFFECTIFS DU GROUPE (FRANCE & INTERNATIONAL) | 14 |
1.5.3 ENGAGEMENTS AU PROFIT DES MEMBRES DU PERSONNEL | 15 |
2. ACTIVITÉS DU GROUPE | 17 |
2.1 GROUPAMA, UN ASSUREUR MULTIMÉTIERS ET MULTICANAL | 18 |
2.1.1 STRUCTURE DU CHIFFRE D’AFFAIRES | 18 |
2.1.2 RÉSEAUX EN FRANCE | 19 |
2.1.3 RÉSEAUX À L’INTERNATIONAL | 19 |
2.2 ASSURANCE EN FRANCE | 20 |
2.2.1 ENVIRONNEMENT, TENDANCES DU MARCHÉ | 20 |
2.2.2 CONCURRENCE ET POSITIONNEMENT | 20 |
2.2.3 ASSURANCE DE BIENS ET RESPONSABILITÉ | 20 |
2.2.4 ASSURANCE DE LA PERSONNE | 22 |
2.3 ASSURANCE À L’INTERNATIONAL | 24 |
2.3.1 ITALIE | 24 |
2.3.2 TURQUIE | 24 |
2.3.3 GRÈCE | 25 |
2.3.4 PAYS DE L’EUROPE CENTRALEET ORIENTALE (PECO) | 25 |
2.3.5 OUTRE-MER | 25 |
2.3.6 CHINE | 25 |
2.4 ACTIVITÉS FINANCIÈRES | 26 |
2.4.1 GROUPAMA ASSET MANAGEMENT | 26 |
2.4.2 GROUPAMA IMMOBILIER | 26 |
3. GOUVERNEMENT D’ENTREPRISE ET CONTRÔLE INTERNE | 27 |
3.1 INFORMATIONS SUR LE GOUVERNEMENT D’ENTREPRISE | 28 |
3.1.1 LE CONSEIL D’ADMINISTRATION | 28 |
3.1.2 LES COMITÉS DU CONSEIL D’ADMINISTRATION | 46 |
3.1.3 ÉVALUATION DU CONSEIL D’ADMINISTRATION | 50 |
3.1.4 VÉRIFICATION DE LA SITUATION DES ADMINISTRATEURS EXTÉRIEURS AU REGARD DES CRITÈRES D’INDÉPENDANCE ADOPTÉS PAR LA SOCIÉTÉ, ISSUS DU CODE DE GOUVERNEMENT D’ENTREPRISE AFEP-MEDEF ET ANNEXÉS AU RÈGLEMENT INTÉRIEUR | 51 |
3.1.5 LE CONSEIL D’ORIENTATION MUTUALISTE | 51 |
3.1.6 LA DIRECTION GÉNÉRALE | 51 |
3.1.7 AUTRES INFORMATIONS | 53 |
3.2 ÉTAT DES DÉLÉGATIONS DE COMPÉTENCE ET DE POUVOIRS | 54 |
3.3 RÉMUNÉRATION DES DIRIGEANTS | 54 |
3.4 PROCÉDURES DE CONTRÔLE INTERNE | 56 |
3.4.1 ENVIRONNEMENT DE CONTRÔLE | 56 |
3.4.2 ORGANISATION DU CONTRÔLE INTERNE AU NIVEAU DU GROUPE | 56 |
3.4.3 LA GOUVERNANCE DES RISQUES | 60 |
3.4.4 LA CONFORMITÉ GROUPE | 62 |
3.5 TRANSACTIONS AVEC LES PARTIES LIÉES | 63 |
3.6 CONTRATS IMPORTANTS | 63 |
3.6.1 CONVENTION PORTANT DISPOSITIFS DE SÉCURITÉ ET DE SOLIDARITÉ | 63 |
3.6.2 CONVENTION DE RÉASSURANCE | 64 |
3.7 HONORAIRES DES COMMISSAIRES AUX COMPTES | 65 |
3.8 RAPPORT SPÉCIAL DES COMMISSAIRES AUX COMPTES SUR LES CONVENTIONS RÉGLEMENTÉES | 65 |
4. RESPONSABILITÉ SOCIALE D’ENTREPRISE (RSE) | 67 |
4.1 POLITIQUE DE GROUPAMA EN MATIÈRE DE RSE | 68 |
4.2 DÉCLARATION DE PERFORMANCE EXTRA-FINANCIÈRE | 69 |
4.2.1 LA RSE AU COEUR DE NOTRE MODÈLE D’AFFAIRES | 69 |
4.2.2 ENJEUX RSE ET RISQUES ASSOCIÉS | 71 |
4.2.3 ADAPTATION AU CHANGEMENT CLIMATIQUE : L’EMPREINTE ÉCOLOGIQUE DU GROUPE | 88 |
4.2.4 LA TAXONOMIE EUROPÉENNE | 91 |
4.2.5 TABLEAUX ET NOTES | 95 |
4.3 RAPPORT DE L’ORGANISME TIERS INDÉPENDANT SUR LA DÉCLARATION DE PERFORMANCE EXTRA-FINANCIÈRE | 104 |
5. FACTEURS DE RISQUES DU GROUPE | 109 |
5.1 PRINCIPAUX RISQUES AUX QUELS LE GROUPE EST EXPOSÉ | 110 |
5.1.1 RISQUES LIÉS AUX MARCHÉS FINANCIERS | 110 |
5.1.2 RISQUES ASSURANTIELS | 111 |
5.1.3 RISQUES OPÉRATIONNELS | 113 |
5.1.4 LA GUERRE EN UKRAINE | 113 |
5.2 ORGANISATION DE LA GESTION DES RISQUES DANS LE GROUPE | 114 |
6. RÉSULTATS ET SITUATION FINANCIÈRE | 117 |
6.1 RAPPORT DE GESTION DU CONSEIL D’ADMINISTRATION | 118 |
6.1.1 ENVIRONNEMENT | 118 |
6.1.2 FAITS MARQUANTS DE L’EXERCICE 2021 | 120 |
6.1.3 ÉVÉNEMENTS POSTÉRIEURS À LA CLÔTURE | 120 |
6.1.4 ANALYSE DES COMPTES | 121 |
6.1.5 ENDETTEMENT | 135 |
6.1.6 CONTRÔLE DES RISQUES ET FIABILITÉ DES INFORMATIONS FINANCIÈRES | 135 |
6.1.7 POLITIQUE EN MATIÈRE D’INSTRUMENTS FINANCIERS À TERME | 137 |
6.1.8 ANALYSE DES COMPTES SOCIAUX DE L’EXERCICE | 137 |
6.1.9 PERSPECTIVES | 140 |
6.1.10 DÉCLARATION DE PERFORMANCE EXTRA FINANCIÈRE 2021 DE GROUPAMA | 140 |
6.2 POLITIQUE DE DISTRIBUTION DES DIVIDENDES | 141 |
6.2.1 DIVIDENDES VERSÉS AU COURS DES TROIS DERNIERS EXERCICES | 141 |
6.2.2 POLITIQUE DE DISTRIBUTION | 141 |
6.2.3 DÉLAIS DE PRESCRIPTION | 141 |
6.3 CARACTÉRISTIQUES DES CERTIFICATS MUTUALISTES ET POLITIQUE DE RÉMUNÉRATION | 142 |
6.3.1 RÉGIME JURIDIQUE DES CERTIFICATS MUTUALISTES | 142 |
6.3.2 CARACTÉRISTIQUES DES CERTIFICATS MUTUALISTES ÉMIS PAR GROUPAMA ASSURANCES MUTUELLES | 142 |
6.3.3 POLITIQUE DE RÉMUNÉRATION | 142 |
6.4 TRÉSORERIE ET FINANCEMENT DU GROUPE | 143 |
6.4.1 STRUCTURE DU FINANCEMENT DE L’ÉMETTEUR | 143 |
6.4.2 EMPLOI ET TRÉSORERIE | 144 |
6.5 PROCÉDURES ADMINISTRATIVES, JUDICIAIRES OU D’ARBITRAGE | 144 |
7. ÉTATS FINANCIERS | 145 |
7.1. COMPTES COMBINÉS ET ANNEXES | 146 |
7.1.1 BILAN COMBINÉ | 146 |
7.1.2 COMPTE DE RÉSULTAT COMBINÉ | 148 |
7.1.3 ÉTAT DU RÉSULTAT NET ET DES GAINS ET PERTES COMPTABILISÉS DIRECTEMENT EN CAPITAUX PROPRES | 149 |
7.1.4 TABLEAU DE VARIATION DES CAPITAUX PROPRES | 150 |
7.1.5 TABLEAU DES FLUX DE TRÉSORERIE | 151 |
7.1.6 ANNEXE AUX COMPTES COMBINÉS | 153 |
7.2 RAPPORT DES COMMISSAIRES AUX COMPTES SUR LES COMPTES COMBINÉS | 262 |
7.3 COMPTES ANNUELS ET ANNEXES | 266 |
7.3.1 BILAN | 266 |
7.3.2 COMPTE DE RÉSULTAT TECHNIQUE | 268 |
7.3.3 COMPTE DE RÉSULTAT NON TECHNIQUE | 269 |
7.3.4 ENGAGEMENTS REÇUS ET DONNÉS | 270 |
7.3.5 RÉSULTATS DES CINQ DERNIERS EXERCICES | 272 |
7.3.6 ANNEXE AUX COMPTES ANNUELS | 273 |
8. INFORMATIONS COMPLÉMENTAIRES | 305 |
8.1 RENSEIGNEMENTS CONCERNANT LA SOCIÉTÉ | 306 |
8.1.1 IDENTITÉ | 306 |
8.1.2 DISPOSITIONS STATUTAIRES EN VIGUEUR | 306 |
8.1.3 RÈGLEMENT INTÉRIEUR DU CONSEIL D’ADMINISTRATION | 315 |
8.2 RENSEIGNEMENTS CONCERNANT LE CAPITAL ET LES PRINCIPAUX ACTIONNAIRES | 324 |
8.2.1 CAPITAL SOCIAL AVANT TRANSFORMATION | 324 |
8.3 ENVIRONNEMENT RÉGLEMENTAIRE | 326 |
8.3.1 RÈGLES EN MATIÈRE DE SOLVABILITÉ | 326 |
8.3.2 DISTRIBUTION DE L’ASSURANCE | 326 |
8.3.3 CADRE RÉGLEMENTAIRE RELATIF À LA PROTECTION DES DONNÉES À CARACTÈRE PERSONNEL | 327 |
8.3.4 LUTTE CONTRE LE BLANCHIMENT DES CAPITAUX ET LE FINANCEMENT DU TERRORISME | 327 |
8.3.5 NORMES COMPTABLES | 328 |
8.3.6 AUTRES RÉGLEMENTATIONS | 328 |
8.4 RESPONSABLES DU DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL, DE L’INFORMATION FINANCIÈRE ET DU CONTRÔLE DES COMPTES | 329 |
8.4.1 RESPONSABLE DU DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL | 329 |
8.4.2 ATTESTATION DU RESPONSABLE DU DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL | 329 |
8.4.3 RESPONSABLE DE L’INFORMATION FINANCIÈRE | 329 |
8.4.4 RESPONSABLES DU CONTRÔLE DES COMPTES | 329 |
8.5 DOCUMENTS DISPONIBLES | 330 |
8.6 GLOSSAIRE | 331 |
8.7 TABLES DE CONCORDANCE | 332 |
8.7.1 TABLE DE CONCORDANCE AVEC LES RUBRIQUES EXIGÉES PAR LE RÈGLEMENT DÉLÉGUÉE (UE) 2019/980 | 332 |
8.7.2 TABLE DE CONCORDANCE AVEC LES INFORMATIONS REQUISES DANS LE RAPPORT FINANCIER ANNUEL | 335 |