DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2023

7 ÉTATS FINANCIERS Comptes combinés et annexes

Tableau des flux de trésorerie (en millions d’euros)

31.12.2023

31.12.2022

Résultat opérationnel avant impôt

740

123

Plus ou moins ‑ values de cession des placements

(144)

(183)

Dotations nettes aux amortissements

286

267

Variation des frais d’acquisition reportés

(0)

(0)

Variation des dépréciations

337

30

Dotations nettes aux passifs techniques relatifs à des contrats d’assurance et contrats financiers

755

(2 433)

Dotations nettes aux autres provisions

67

(55)

Variation de la juste valeur des placements et instruments financiers comptabilisés à la juste valeur par résultat (hors trésorerie et équivalent de trésorerie)

(1 622)

2 716

Autres éléments sans décaissement de trésorerie compris dans le résultat opérationnel

91

115

Correction des éléments inclus dans le résultat opérationnel différents des flux monétaires et reclassement des flux de financement et d’investissement

(231)

458

Variation des créances et dettes d’exploitation

273

273

Variation des créances et dettes d’exploitation des activités du secteur financier Variation des valeurs données ou reçues en pension

1 205

(166)

Flux de trésorerie provenant des autres actifs et passifs

292

(15)

Impôts nets décaissés

(8)

(103)

FLUX DE TRÉSORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITÉS OPÉRATIONNELLES Acquisitions/cessions de filiales et co ‑ entreprises, nettes de la trésorerie acquise/cédée Prises de participation/cessions dans les entreprises mises en équivalence

2 271

570

104

0

7

22

Flux de trésorerie liés aux variations de périmètre

111

22

Acquisitions nettes de placements financiers (y compris UC) et instruments dérivés

(2 031)

44

Acquisitions nettes d’immobilier de placement

(184)

4

Acquisitions nettes et/ou émissions de placements et instruments dérivés des autres activités

0

0

Autres éléments ne correspondant pas à des flux monétaires

(15)

(22)

FLUX DE TRÉSORERIE LIÉS AUX ACQUISITIONS ET ÉMISSIONS DE PLACEMENT

(2 230)

26

Acquisitions nettes d’immobilisations corporelles et incorporelles et immobilisations d’exploitation

(472)

(398)

Flux de trésorerie liés aux acquisitions et cessions d’immobilisations corporelles et incorporelles

(472)

(398)

Flux de trésorerie d’investissement provenant des activités destinées à être cédées ou abandonnées FLUX DE TRÉSORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITÉS D’INVESTISSEMENT

(2 591)

(350)

Droits d’adhésion

0

0

Émission d’instruments de capital

0

0

Remboursement d’instruments de capital

0

(1)

Opération sur actions propres

0

0

Dividendes payés

(57)

(62)

Flux de trésorerie liés aux transactions avec les actionnaires et les sociétaires

(57)

(63)

Trésorerie affectée aux dettes de financement

3

(227)

Intérêts payés sur dettes de financement et dettes de loyers

(77)

(79)

Trésorerie générée par les dettes de loyers IFRS 16

(43)

11

Flux de trésorerie liés au financement du Groupe

(117)

(296)

Flux de trésorerie de financement provenant des activités destinées à être cédées ou abandonnées FLUX DE TRÉSORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITÉS DE FINANCEMENT

(174)

(359)

ER

TRÉSORERIE ET ÉQUIVALENTS DE TRÉSORERIE AU 1 JANVIER

1 323

1 477

Flux de trésorerie nets provenant des activités opérationnelles

2 271

570

Flux de trésorerie nets provenant des activités d’investissement

(2 591)

(350)

Flux de trésorerie nets provenant des activités de financement

(174)

(359)

Flux de trésorerie liés aux actifs et passifs cédés ou abandonnés

0

(16)

Effet des variations de change sur la trésorerie

(1)

2

TRÉSORERIE ET ÉQUIVALENTS DE TRÉSORERIE À LA CLÔTURE

828

1 323

210

Document d’Enregistrement Universel 2023 - GROUPAMA ASSURANCES MUTUELLES