GECINA_Document_de_reference_2017

RISQUES Risques

1 re ligne de maîtrise 2 e ligne de maîtrise 3 e ligne de maîtrise

D I R E C T I O N G É N É R A L E C O N S E I L D ’ A D M I N I S T R A T I O N

A U D I T I N T E R N E

D i r e c t i o n J u r i d i q u e

C o n t r ô l e F i n a n c i e r

DR S e c r é t a r i a t G é n é r a l

Veille & contrôle

Identifier et évaluer

DID

MANAGEMENT DU RISQUE

M a n a g e m e n t R i s q u e s I m m e u b l e s

S é c u r i t é I n f o r m a t i q u e

Reporting & communication

Définition du plan d’action

DB

R i s q u e s , C o n f o r m i t é & C o n t r ô l e p e r m a n e n t

A U D I T E X T E R N E C O M I T É E X É C U T I F

C O N S E I L D ’ A D M I N I S T R A T I O N

06

DID = Directions des Investissements et Développement DB = Direction Bureaux DR = Direction Résidentiel

Règlement intérieur, Délégation de pouvoir et autorités CAR - Comité d’Audit et des Risques

1 re ligne de maîtrise

2 e ligne de maîtrise

3 e ligne de maîtrise

La deuxième ligne de maîtrise correspond aux différentes fonctions instituées par le management pour assurer le suivi du contrôle des risques et de la conformité. Elle est constituée des services fonctionnels, responsables de domaines d’expertise, et des fonctions dédiées à l’animation du dispositif global de maîtrise des risques.

La troisième ligne de maîtrise assure l’efficacité et la cohérence des deux premières lignes. Elle se compose notamment de l’Audit interne, rattaché au plus haut niveau de l’organisation, ainsi que des auditeurs externes, fournissant une assurance indépendante.

La première ligne de maîtrise correspond aux contrôles pilotés par le management, elle est constituée des managers opérationnels, responsables de l’évaluation et de la diminution des risques.

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