GECINA_Document_de_reference_2017

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COMPTES ANNUELS Annexe aux comptes annuels au 31 décembre 2017

AMORTISSEMENTS

Valeurs début d'exercice

Valeurs fin d'exercice

Dotations

Reprises

En milliers d’euros

Immobilisations incorporelles

2 338 2 338

1 482 1 482

3 820 3 820

Concessions, licences

Immobilisations corporelles

533 585 515 924 13 028

58 884 56 494

20 650 19 647

571 820 552 770 12 498

Constructions

Constructions sur sol d’autrui Autres immobilisations corporelles

468

998

4 633

1 923

4

6 551

TOTAL

535 923

60 366

20 650

575 640

DÉPRÉCIATIONS

Valeurs début d'exercice

Valeurs fin d'exercice

Dotations

Reprises

En milliers d’euros

Immobilisations corporelles

74 907 65 880

62

53 751 51 241

21 218 14 640

Terrains

Constructions

9 027

62

2 510 5 685 5 685

6 579

Immobilisations financières

335 861 270 669

15 767 15 767

345 942 280 750

Participations, créances rattachées et prêts Groupe

Autres immobilisations financières Avances sur acquisitions immobilières

153

153

65 039

65 039

TOTAL

410 768

15 829

59 436

367 161

Les dépréciations d’immobilisations corporelles se rapportent aux dépréciations des immeubles en portefeuille lorsqu’il existe un indice de perte de valeur (voir Note 4.3.3.1.3. sur la méthode de dépréciation). Les dépréciations des participations et créances rattachées concernent principalement la société SIF Espagne pour 211 millions d’euros.

La dépréciation des avances sur acquisitions immobilières se rapporte à l’avance consentie à la société espagnole Bamolo, dépréciée à hauteur de 65 millions d’euros (en vue de ramener celle-ci à la dernière valeur d’expertise du terrain, soit 0,5 million d’euros).

Créances d’exploitation

4.3.4.2

31/12/2016

31/12/2017

En milliers d’euros

Créances locataires

15 922 (8 339)

23 211 (8 011) 15 200 50 375

Dépréciations des créances locataires

TOTAL LOCATAIRES ET COMPTES RATTACHÉS

7 583

Créances Groupe

169 572

Groupe produits à recevoir Divers produits à recevoir État – impôt sur les bénéfices

8 821 1 692 9 161 4 746 1 251 1 075

98

439

10 502

État – TVA

6 274

Syndics, copropriétés et gestions extérieures

828

Divers autres créances

7 812

Dépréciations des autres créances TOTAL AUTRES CRÉANCES

(27 649) 168 669

(26 947) 49 381

Les créances Groupe sont essentiellement composées des créances résultant de la gestion centralisée de la trésorerie et de la créance sur Bami Newco, filiale de SIF Espagne, de 20 millions d’euros, intégralement dépréciée. Cette créance de 20 millions d’euros correspond à la garantie de Gecina (émise en 2010), contre-garantissant la garantie de 20 millions d’euros de la filiale SIF Espagne,

dans le cadre de la restructuration des financements de Bami Newco qui a été appelée et a fait l’objet d’un paiement par Gecina en novembre 2013 sur le fondement de décisions judiciaires. La liquidation judiciaire de la société Bami Newco est en cours. Les créances d’exploitation ont, généralement, une échéance à moins d’un an.

116 GECINA - DOCUMENT DE RÉFÉRENCE 2017

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