Sommaire | 2 |
01. Présentation du Groupe et de ses activités | 4 |
Profil | 6 |
En bref | 8 |
Message de Michel David-Weill, Président du Conseil de Surveillance | 10 |
Tendances | 12 |
Interview de Virginie Morgon, Présidente du Directoire | 14 |
Organisation | 18 |
L’équipe dirigeante | 20 |
Le Conseil de Surveillance | 22 |
Responsabilité | 24 |
Le modèle d’affaires | 26 |
02. Activité de l’exercice et perspectives | 28 |
2.1 Activité de l’exercice et perspectives | 30 |
2.1.1 FAITS MARQUANTS | 30 |
2.1.2 COMPTE DE RÉSULTAT PAR ACTIVITÉ | 32 |
2.1.3 ACTIVITÉ DES PÔLES | 36 |
2.1.4 UNE STRUCTURE FINANCIÈRE ENCORE RENFORCÉE | 40 |
2.1.5 ACTIONNAIRES : FIDÉLITÉ ET STABILITÉ AU COEUR DE NOTRE MODÈLE | 41 |
2.2 Création de valeur | 44 |
ACTIFS SOUS GESTION ET ACTIF NET | 44 |
2.3 Événements postérieurs à la clôture | 46 |
2.4 Perspectives | 46 |
03. Responsabilité sociétale d’Eurazeo | 48 |
3.1 Stratégie RSE | 50 |
3.1.1 2014–2019 : BILAN DE 5 ANNÉES DE RESPONSABILITÉ | 50 |
3.1.2 2020-2030 : NOUVELLE AMBITION | 63 |
3.2 Déclaration de Performance Extra-Financière | 64 |
3.2.1 TABLEAU DE SYNTHÈSEDES RISQUES ET OPPORTUNITÉS | 64 |
3.2.2 CONSÉQUENCES SOCIALES | 65 |
3.2.3 CONSÉQUENCES ENVIRONNEMENTALES | 76 |
3.2.4 ÉTHIQUE | 87 |
3.2.5 RESPECT DES DROITS DE L’HOMME | 89 |
3.3 Tableaux des indicateurs | 91 |
3.3.1 STRATÉGIE RSE 2014-2019 : RÉSULTATS DÉTAILLÉS | 91 |
3.3.2 DÉCLARATION DE PERFORMANCE EXTRA-FINANCIÈRE | 93 |
3.4 Notes méthodologiques | 96 |
3.4.1 SYNTHÈSE DES PÉRIMÈTRES | 96 |
3.4.2 STRATÉGIE 2014-2019 | 96 |
3.4.3 IMPACTS ENVIRONNEMENTAUX ET SOCIAUX | 96 |
3.4.5 DÉCLARATION DE PERFORMANCE EXTRA-FINANCIÈRE | 97 |
3.5 Rapports des Commissaires aux comptes | 100 |
3.5.1 RAPPORT DE L’UN DES COMMISSAIRES AUX COMPTES, DÉSIGNÉ ORGANISME TIERS INDÉPENDANT, SUR LA DÉCLARATION CONSOLIDÉE DE PERFORMANCE EXTRA-FINANCIÈRE FIGURANT DANS LE RAPPORT DE GESTION DU GROUPE | 100 |
3.5.2 RAPPORT D’ASSURANCE RAISONNABLE DE L’UN DES COMMISSAIRES AUX COMPTES SUR UNE SÉLECTION D’INFORMATIONS SOCIALES ET ENVIRONNEMENTALES PUBLIÉES DANS LE RAPPORT DE GESTION | 104 |
3.6 Plan de vigilance | 105 |
3.6.1 INTRODUCTION | 105 |
3.6.2 PRINCIPES FONDAMENTAUX ET RÉFÉRENTIELS | 105 |
3.6.3 CARTOGRAPHIE, IDENTIFICATION, ANALYSE ET HIÉRARCHISATION DES RISQUES | 106 |
3.6.4 PROCÉDURES D’ÉVALUATION RÉGULIÈRE | 106 |
3.6.5 ACTIONS ADAPTÉES D’ATTÉNUATION DES RISQUES OU DE PRÉVENTION DES ATTEINTES GRAVES | 107 |
3.6.6 MÉCANISME D’ALERTE ET DE RECUEIL DES SIGNALEMENTS | 107 |
3.6.7 DISPOSITIF DE SUIVI DES MESURES | 107 |
04. Gestion des risques | 108 |
4.1 Les dispositifs de gestion des risques et de contrôle interne | 111 |
4.1.1 LA PRISE EN COMPTE DES RISQUES DANS LES PROCESSUS CLÉS DE LA SOCIÉTÉ | 111 |
4.1.2 LES ACTEURS DE L’ORGANISATION DANS LA GESTION DES RISQUES | 112 |
4.1.3 UN ENVIRONNEMENT QUI VISE À FAVORISER DES COMPORTEMENTS INTÈGRES ET ÉTHIQUES | 114 |
4.1.4 LE CONTRÔLE INTERNE RELATIF À L’ÉLABORATION ET AU TRAITEMENT DE L’INFORMATION FINANCIÈRE | 115 |
4.2 Facteurs de risques | 116 |
4.2.1 RISQUES STRATÉGIQUES ET OPÉRATIONNELS LIÉS À L’ACTIVITÉ | 117 |
4.2.2 RISQUES RÉPUTATIONNELS ET DE CONFORMITÉ | 122 |
4.2.3 RISQUES FINANCIERS | 125 |
4.3 Litiges | 128 |
05. Gouvernance | 130 |
5.1 Composition du Directoire | 132 |
5.2 Mandats et fonctions exercés par le Directoire | 134 |
5.3 Composition du Conseil de Surveillance | 138 |
5.4 Mandats et fonctions exercés par le Conseil de Surveillance | 145 |
5.5 Organisation et fonctionnement du Conseil de Surveillance | 156 |
5.6 Activité des comités spécialisés | 159 |
5.7 Chartes et règlement intérieur | 165 |
5.8 Rémunération et avantages de toute nature des mandataires sociaux | 171 |
5.9 Conventions réglementées | 196 |
5.10 Procédure d’évaluation des conventions courantes | 197 |
5.11 Tableau des délégations en cours de validité | 198 |
5.12 Modalités de participation des actionnairesà l’Assemblée Générale | 199 |
5.13 Participation des membres du Conseil de Surveillance et du Directoire dans le capital de la Société et opérations réalisées par ces membres sur les titres de la Société | 200 |
5.14 Engagements au titre des programmes de co-investissement | 202 |
5.15 Publication des informations mentionnées à l’article L. 225-37-5 du Code de commerce | 203 |
06. États financiers | 206 |
6.1 Comptes consolidés 31 décembre 2019 | 208 |
6.1.1 ÉTAT DE LA SITUATION FINANCIÈRE CONSOLIDÉE | 208 |
6.1.2 ÉTAT DU RÉSULTAT CONSOLIDÉ | 210 |
6.1.3 ÉTAT DU RÉSULTAT GLOBAL CONSOLIDÉ | 211 |
6.1.4 ÉTAT DE LA VARIATION DES CAPITAUX PROPRES CONSOLIDÉS | 212 |
6.1.5 TABLEAU DES FLUX DE TRÉSORERIE CONSOLIDÉS | 214 |
6.1.6 NOTES ANNEXES AUX ÉTATS FINANCIERS CONSOLIDÉS | 216 |
6.1.7 RAPPORT DES COMMISSAIRES AUX COMPTES SUR LES COMPTES CONSOLIDÉS | 297 |
6.2 Comptes individuels | 302 |
6.2.1 BILAN | 302 |
6.2.2 ANNEXE AUX COMPTES INDIVIDUELS | 305 |
6.2.3 RAPPORT DES COMMISSAIRES AUX COMPTES SUR LES COMPTES ANNUELS | 330 |
6.3 Autres éléments relatifs aux comptes individuels | 333 |
6.3.1 Délais de règlement des fournisseurs et clients | 333 |
6.3.2 Dépenses et charges visées à l'article 223 quater du CGI | 333 |
6.4 Tableau des résultats au cours des 5 derniers exercices (article R. 225-102 du Code de commerce) | 334 |
6.5 Méthodologie ANR | 335 |
6.6 Attestation des commissaires aux comptes relative à l’Actif Net Réévalué d’Eurazeo au 31 décembre 2019 | 336 |
07. Capital et Actionnariat | 338 |
7.1 Actionnariat du Groupe | 340 |
7.1.1 RÉPARTITION DU CAPITAL ET DES DROITS DE VOTE | 340 |
7.1.2 PACTES D’ACTIONNAIRES | 344 |
7.2 Opérations afférentes aux titres de la Société | 346 |
7.2.1 PROGRAMME DE RACHAT D’ACTIONS 2019 | 346 |
7.2.2 DESCRIPTION DU PROGRAMME DE RACHAT 2020 SOUMIS À L’ASSEMBLÉE GÉNÉRALE DES ACTIONNAIRES DU 30 AVRIL 2020 EN APPLICATION DES ARTICLES 241-2 ET 241-3 DU RÈGLEMENT GÉNÉRALDE L’AUTORITÉ DES MARCHÉS FINANCIERS | 347 |
7.3 Informations relatives au capital social | 349 |
7.3.1 NOMBRE D’ACTIONS | 349 |
7.3.2 TITRES DONNANT ACCÈS AU CAPITAL | 349 |
7.3.3 ÉVOLUTION DU CAPITAL | 349 |
7.3.4 INFORMATIONS RELATIVES À LA DILUTION POTENTIELLE | 350 |
7.3.5 ACTIONS NON REPRÉSENTATIVES DU CAPITAL | 350 |
7.3.6 NANTISSEMENTS | 350 |
08. Assemblée Générale | 352 |
8.1 Ordre du jour | 354 |
RÉSOLUTIONS ORDINAIRES | 354 |
RÉSOLUTIONS EXTRAORDINAIRES | 354 |
RÉSOLUTION ORDINAIRE | 354 |
8.2 Projet de résolutions soumis à l’Assemblée Générale | 355 |
RÉSOLUTIONS ORDINAIRES | 355 |
RÉSOLUTIONS EXTRAORDINAIRES | 362 |
RÉSOLUTION ORDINAIRE | 373 |
ANNEXE À L’EXPOSÉ DES MOTIFS | 374 |
8.3 Rapport Spécial sur les options de souscription et d’achat d’actions (article L. 225-184 du Code de commerce) | 387 |
8.4 Rapport Spécial sur les attributions gratuites d’actions établi en application de l’article L. 225-197-4 du Code de commerce | 394 |
8.4.1 PLAN D’ATTRIBUTION GRATUITE D’ACTIONS AUX SALARIÉS – 2019 | 394 |
8.4.2 PLANS D’ATTRIBUTION GRATUITE D’ACTIONS DE PERFORMANCE DANS LE CADRE DES PLANS D’ATTRIBUTION D’OPTIONS D’ACHAT D’ACTIONS 2019 | 394 |
8.4.3 ACQUISITION DES ACTIONS DE PERFORMANCE DANS ATTRIBUÉES DANS LE CADRE DU PLAN D’ATTRIBUTION D’OPTIONS D’ACHAT D’ACTIONS 2016 | 396 |
8.5 Observations du Conseil de Surveillancesur le rapport du Directoire | 397 |
8.6 Rapport Spécial des Commissaires aux comptes sur les conventions et engagements réglementés | 398 |
CONVENTIONS SOUMISES À L’APPROBATION DE L’ASSEMBLÉE GÉNÉRALE | 398 |
CONVENTIONS DÉJÀ APPROUVÉES PAR L’ASSEMBLÉE GÉNÉRALE | 399 |
8.7 Rapport des commissaires aux comptes sur l’émission d’actions et/ou de diverses valeurs mobilières avec maintien ou suppression du droit préférentiel de souscription | 404 |
09. Informations complémentaires | 406 |
9.1 Informations sur la Société – Statuts | 408 |
STATUTS | 408 |
9.2 Environnement réglementaire | 414 |
9.3 Opérations avec les apparentés | 414 |
LES CONVENTIONS RÉGLEMENTÉES SOUMISES À L’APPROBATION DU CONSEIL SONT DÉCRITES DANS LE RAPPORT SPÉCIAL DES COMMISSAIRES AUX COMPTES ET NE SONT DONC PAS REPRISES DANS CETTE SECTION | 414 |
9.4 Déclaration du responsable du Document d’enregistrement universel | 415 |
9.5 Responsable du contrôle des comptes | 415 |
9.6 Informations financières historiques | 416 |
ÉLÉMENTS COMPLÉMENTAIRES SUR LES COMPTES CONSOLIDÉS DES EXERCICES CLOS LE 31 DÉCEMBRE 2017 ET LE 31 DÉCEMBRE 2018 | 416 |
ÉLÉMENTS COMPLÉMENTAIRES SUR LES COMPTES INDIVIDUELS DES EXERCICES CLOS LE 31 DÉCEMBRE 2017 ET 31 DÉCEMBRE 2018 | 416 |
9.7 Tables de concordance du Document d’enregistrement universel | 417 |
TABLE DE CONCORDANCE DU DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL | 417 |
TABLE DE CONCORDANCE DU RAPPORT FINANCIER ANNUEL | 419 |
TABLE DE CONCORDANCE AVEC LES INFORMATIONS REQUISES DANS LE RAPPORT DE GESTION DU DIRECTOIRE | 420 |
TABLE DE CONCORDANCE DES DONNÉES SOCIALES, ENVIRONNEMENTALES ET SOCIÉTALES | 422 |