Econocom - Rapport annuel 2020

06 états financiers consolidés

notes annexes aux états financiers consolidés

Engagements hors bilan 20. Engagements reçus 20.1. liés aux acquisitions

Covenant bancaire 20.3. Il n’existequ’un seul covenantqui est associé à l’emprunt obligataire de placement privé Euro PP ainsi qu’à l’emprunt de type Schuldschein (placement privé de droit allemand). Son non-respect ne conduirait pas à un remboursement anticipé, mais à une augmentation de taux d’intérêt durant la période où le groupe n’atteint pas le ratio. Le ratio est calculé le 31 décembre de chaque année et correspond au rapport entre la dette nette comptable et l’EBITDA pro-forma . Ce ratio ne peut dépasser 3 pendant deux exercices consécutifs. Au 31 décembre 2020, ce covenant était respecté.

Les garanties de passifs accordées par les vendeurs sur les acquisitions des années précédentes, sont d'un montant peu significatif. Engagements donnés 20.2. liés aux cessions Dans le cadre des cessions intervenues en 2019 et 2020, le groupe a accordé des garanties de passif non significatives.

Engagements de garantie 20.4.

Garanties données totales 2020

en millions €

Garanties données par Econocomaux banques dans lecadre de la sécurisation de ses lignes definancement et de ses emprunts (1) Garanties données par Econocomaux refinanceurs en couverture de certains risques opérationnels, desvaleurs résiduelles financières et des mandats de facturation et d'encaissement confiés àEconocom (2) Garanties données aux clientsdans le cadre desactivités commerciales du groupe et aux fournisseurs

351,1

291,3

121,8

Total des garanties données 764,2 Dont 55,5 millions d’euros ont été constatés en dettes financières. Le montant de garanties relatives à des lignes de (1) financement non utilisées au 31 décembre 2020 s’élève à 295,7 millions d’euros contre 293,5 millions d’euros au 31 décembre 2019. Dont 226,7 millions d’euros refinancés au 31 décembre 2020, incluant 76,2 millions d’euros au bilan au titre des (2) dettes de contrats de location financement avec recours. Le montant de garanties données aux refinanceursqui n’a pas fait l’objet de refinancement au 31 décembre 2020 s’élève à 64,6 millions d’euros contre 62,7 millions d’euros au 31 décembre 2019.

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rapport annuel 2020