EXEL Industries // Document d'enregistrement universel 2020

Comptes consolidés

Annexe aux comptes consolidés

Note 11 Trésorerie et équivalents de trésorerie

30/09/2019

30/09/2020

(en milliers d’euros)

Valeurs mobilières de placement

3

3

Disponibilités

99 289

88 960

TOTAL

99 291

88 963

La Société ne détient aucun portefeuille d’actions sur le marché.

Note 12 Capital social

Le capital de la société mère est composé de 6 787 900 actions ordinaires de 2,5 € de nominal, au 30 septembre 2020. Par ailleurs, la Société ne dispose pas d’instruments dilutifs. Aucune opération sur le capital n’a été e ff ectuée durant la période. Le nombre d’actions propres auto-détenues au 30 septembre 2020 est de 2 690 titres. Politique de gestion des fonds propres La gestion des capitaux propres consiste essentiellement à décider du niveau de capital actuel et futur ainsi que de la politique de distribution du dividende.

La politique de gestion du Groupe repose sur un niveau de fonds propres su ffi sant pour sécuriser la structure fi nancière du Groupe. Ce niveau est suivi à partir du ratio de Dettes Financières Nettes rapporté aux Capitaux Propres. Le Groupe a par ailleurs mis en place un contrat de liquidité a fi n de faciliter les transactions quotidiennes. Ce contrat ne permet pas d’engager des capitaux élevés et intervient de façon marginale dans les transactions boursières.

5

Note 13 Provisions pour risques et charges

13.1 Ventilation par nature de provisions & mouvements de l’exercice

Écarts actuariels (passés en réserve)

Reprise (prov. utilisées)

Reprise (prov. non utilisées)

Reclassmt cptes & autres

Variation périmètre & change 30/09/2020

Consolidé (en milliers d’euros)

30/09/2019 Dotation

Provisions pour risques

33 739

9 988 (16 062)

(1 008)

-

(62)

26 595

Provisions pour charges

29 832

1 157

(3 106)

(14)

2 949

-

(553)

30 265

TOTAL

63 571

11 145 (19 168)

(1 022)

2 949

-

(615)

56 860

Dont provisions non courantes

47 072

45 971

Dont provisions courantes

16 499

10 889

TOTAL

63 571

56 860

13.2 Ventilation des provisions entre provisions courantes et provisions non courantes Par principe, les provisions pour risques & charges sont classées en passifs non courants, car leur échéance n’est pas connue précisément, sauf si, au moment de l’arrêté des comptes, la Société sait que certaines provisions seront décaissées sur l’exercice suivant. Dans ce dernier cas, les provisions concernées sont classées en passifs courants.

Groupe EXEL Industries I Document d’Enregistrement Universel 2020 71