EDF / Document de référence 2018

6.

ÉTATS FINANCIERS Bilan

RÉCONCILIATION DE LA TRÉSORERIE NOTE 22

ET ÉQUIVALENTS DE TRÉSORERIE PRÉSENTÉE DANS LE TABLEAU DE FLUX DE TRÉSORERIE

31/12/2018

31/12/2017

Variation

(en millions d’euros)

Valeurs mobilières de placement

16 913

14 538

2 375 (491) 1 884 (218)

Disponibilités

4 619

5 110

Sous-total à l’actif du bilan

21 532 (2 868) (2 202)

19 648 (2 650) (2 125)

OPCVM en euros

TCN en euros supérieurs à 3 mois TCN en devises inférieurs à 3 mois TCN en devises supérieurs à 3 mois

(77)

(175)

-

(175) (298) (790)

(1 266) (7 969)

(968)

Obligations

(7 179)

Actions propres

(3)

(3)

-

Intérêts courus et autres valeurs mobilières de placement

(2 430)

(1 613)

(817)

Valeurs mobilières de placement incluses dans les actifs financiers du tableau de flux de trésorerie Avances de trésorerie accordées aux filiales (conventions de trésorerie) incluses dans le poste « autres créances d’exploitation » du bilan Avances de trésorerie reçues des filiales (conventions de trésorerie) incluses dans le poste "dettes d’exploitation, d’investissement et dettes diverses" du bilan

(16 913)

(14 538)

(2 375)

-

-

-

(6 182)

(7 985)

1 803

Trésorerie et équivalents de trésorerie à la clôture du tableau de flux de trésorerie *

(1 563)

(2 875)

1 312

Élimination de l’incidence des variations de change

13

Élimination des produits financiers sur disponibilités et équivalents et autres VARIATION NETTE DE LA TRÉSORERIE ET DES ÉQUIVALENTS DE TRÉSORERIE DU TABLEAU DE FLUX DE TRÉSORERIE *

(52)

1 273

Voir tableau de flux de trésorerie. *

En 2018, les positions de trésorerie de l’ensemble des filiales dans le tableau de flux de trésorerie, sont désormais classées selon l’appréciation de critères d’autonomie. Une entité est considérée comme non autonome lorsqu’elle a une activité de holding, réalise un chiffre d’affaires majoritairement avec les entités du groupe EDF ou n’a pas la qualité d’employeur. Sont notamment qualifiées de non autonomes, les filiales C2, C3, EDF Holding et EDF International, et d’autonomes les filiales Enedis, PEI, Sofilo et GGF.

Dans le tableau de flux de trésorerie, les positions de trésorerie des filiales autonomes, sont désormais présentées en diminution de la « Trésorerie et équivalents de trésorerie ». Les positions de trésorerie concernant les filiales dites non autonomes font quant à elles parties intégrantes des rubriques de la variation du besoin en fonds de roulement.

ÉCARTS DE CONVERSION-ACTIF NOTE 23

Les écarts de conversion-actif présentent au 31 décembre 2018 une perte latente de change de 767 millions d’euros liée principalement aux effets de l’évolution du dollar américain et de la livre sterling (572 millions d’euros au 31 décembre 2017).

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