Document d'enregistrement universel 2023

COMPTES CONSOLIDÉS 83 4.1 Bilan consolidé 84 4.2 Compte de résultat consolidé 85 4.3 Tableau des flux de trésorerie consolidés 86 4.4 Tableau de variation des Ǿ capitaux propres 87 4.5 Annexe 88 4.6 Rapport des Commissaires aux comptes sur Ǿ les Ǿ comptes consolidés 108

ENTRETIEN AVEC LES MEMBRES DU COMITÉ EXÉCUTIF 02

04

PRÉSENTATION DU GROUPE 05 1.1 L’IDI 06 1.2 L’IDI, un mécène engagé au Ǿ service des Ǿ entreprises, de Ǿ l’éducation et Ǿ de Ǿ la sauvegarde du Ǿ patrimoine 16 1.3 Chiffres opérationnels clés 17 1.4 Contexte général du marché du capital investissement et Ǿ concurrence 20 1.5 Principales opérations d’investissement et de cession en Ǿ 2023 21 1.6 L’activité et le portefeuille de Ǿ l’IDI 22

01

COMPTES SOCIAUX

111

05

5.1 5.2 5.3 5.4

Bilan au 31 Ǿ décembre

112 114 115

Compte de résultat au Ǿ 31 Ǿ décembre

Annexe aux comptes sociaux

Rapport des Commissaires aux comptes sur Ǿ les Ǿ comptes Ǿ annuels

125

5.5

Tableau des résultats des Ǿ 5 Ǿ derniers Ǿ exercices 128

GOUVERNEMENT D’ENTREPRISE

02

37

INFORMATIONS SUR L’IDI ET SON CAPITAL

Rapport du Conseil de Surveillance sur Ǿ le Ǿ gouvernement d’entreprise Conformité au Code de gouvernance Organes d’administration et Ǿ de direction Ǿ : composition et Ǿ fonctionnement Rémunération et avantages versés aux Ǿ membres du Conseil de Surveillance, à Ǿ la Ǿ Gérance et Ǿ à Ǿ l’Associé commandité et Ǿ un Ǿ mandataire social ou un actionnaire détenant plus de Ǿ 10 Ǿ % des Ǿ droits de vote Modalités de participation des actionnaires aux Ǿ assemblées Ǿ générales Conditions d’application du Ǿ principe de Ǿ représentation équilibrée des Ǿ femmes et Ǿ des Ǿ hommes au Ǿ sein du Ǿ Conseil de Ǿ Surveillance Informations concernant la Ǿ structure Ǿ du Ǿ capital et les éléments susceptibles d’avoir une incidence en Ǿ cas d’offres publiques Augmentations de capital potentielles Opérations conclues entre l’IDI et Ǿ les Ǿ sociétés qu’elle contrôle

06

38 38

2.1 2.2

129

39

6.1 6.2 6.3 6.4 6.5

Informations concernant l’IDI Informations complémentaires acte Ǿ constitutif et statuts Capital et principaux actionnaires

130

2.3

131 132 135

52

2.4

Programme de rachat

Gestion du capital (performances Ǿ boursières et Ǿ relations d’actionnaires)

59

136

2.5

59

2.6

ASSEMBLÉE GÉNÉRALE 139 7.1 Ordre du jour de l’Assemblée Générale Mixte du 14 Ǿ mai 2024 140 7.2 Présentation des résolutions de Ǿ l’Assemblée Générale Mixte du Ǿ 14 Ǿ mai Ǿ 2024 141

07

59

2.7

60 60

7.3 7.4

Projets de résolutions

144

2.8

Observations du Conseil de Surveillance sur Ǿ le Ǿ rapport du Ǿ Gérant Rapport spécial des Commissaires aux comptes sur Ǿ les conventions et Ǿ engagements réglementés

148

7.5

RAPPORT DE GESTION 61 3.1 Les comptes consolidés 62 3.2 Les comptes sociaux 64 3.3 Actif net réévalué 64 3.4 Affectation du résultat 2023 et Ǿ fi xation du Ǿ dividende 69 3.5 Perspectives fi nancières 70 3.6 Événements signi fi catifs récents 70 3.7 Participation dans le capital et Ǿ opérations réalisées sur Ǿ les Ǿ titres de Ǿ la Ǿ Société 70 3.8 Schémas d’intéressement du Ǿ personnel 71 3.9 Contrôle interne et Ǿ risques 73 3.10 Différends et litiges 77 3.11 Assurances et couverture des Ǿ risques 78 3.12 Conséquences sociales et Ǿ environnementales de Ǿ l’activité de Ǿ l’idi et des sociétés Ǿ incluses dans son périmètre de consolidation Ǿ – installations seveso et Ǿ principaux risques fi nanciers liés au Ǿ changement Ǿ climatique 3.13 Une vision responsable de Ǿ l’investissement, en Ǿ cohérence Ǿ avec Ǿ notre ADN 78 79

03

149

INFORMATIONS COMPLÉMENTAIRES

08

151

8.1 8.2 8.3 8.4 8.5 8.6 8.7

Personne responsable

152 153 154 154 155 156

Contrôleurs légaux des Ǿ comptes Documents accessibles au public et Ǿ information fi nancière Opérations avec les Ǿ entités apparentées Informations fi nancières historiques

Table de concordance

Table de concordance du Ǿ rapport fi nancier annuel Table de concordance avec Ǿ les Ǿ informations requises dans Ǿ le Ǿ rapport du Ǿ Gérant

159

8.8

160