Document d'Enregistrement Universel 2019

Comptes consolidés

Annexe aux comptes consolidés

Note 10 Autres créances

30/09/2018 Valeurs nettes

30/09/2019 Valeurs nettes

(en milliers d’euros)

Créances fiscales hors IS (principalement TVA)

6c356

7c574

Créances sociales

272

263

Avances et acomptes versés

1c007

673

Débiteurs divers

2c087

2c077

Charges constatées d’avance

3c968

3c490

TOTAL

13c691

14c076

Les autres créances comprennent principalement des créances sur l’état au titre de la TVA récupérable.

4

Note 11 Trésorerie et équivalents de trésorerie

30/09/2018

30/09/2019

(en milliers d’euros)

Valeurs mobilières de placement

3

76

Disponibilités

88c960

78c854

TOTAL

88c963

78c930

La valeur de marché des valeurs mobilières de placement, composées principalement de Sicav de Trésorerie, est proche des valeurs inscrites au bilan. La Société ne détient aucun portefeuille d’actions sur le marché.

Note 12 Capital social

Le capital de la société mère est composé de 6c787c900cactions ordinaires de 2,5c€ de nominal, au 30/09/2019. Par ailleurs, la Société ne dispose pas d’instruments dilutifs. Aucune opération sur le capital n’a été effectuée durant la période. Le nombre d’actions propres auto-détenues au 30 septembre 2019 est de 1c969ctitres. Politique de gestion des fonds propres La gestion des capitaux propres consiste essentiellement à décider du niveau de capital actuel et futur ainsi que de la politique de distribution du dividende.

La politique de gestion du Groupe repose sur un niveau de fonds propres suffisant pour sécuriser la structure financière du Groupe. Ce niveau est suivi à partir du ratio de Dettes Financières Nettes rapporté aux Capitaux Propres. Le Groupe a par ailleurs mis en place depuis plusieurs années un contrat de liquidité afin de faciliter les transactions quotidiennes. Ce contrat ne permet pas d’engager des capitaux élevés et intervient de façon marginale dans les transactions boursières.

Groupe EXEL Industries I Document d’Enregistrement Universel 2019 73