Danone // Document d'enregistrement universel 2020
4.1 Comptes consolidés et Annexes aux comptes consolidés COMPTES CONSOLIDÉS
Tableau des flux de trésorerie consolidés
Exercice clos le 31 décembre
2019 2 028
2020 2 030 (272) 1 452
Notes
(en millions d’euros)
Résultat net
Résultat des sociétés mises en équivalence net des dividendes Amortissements et dépréciations des actifs corporels et incorporels Variation nette des provisions et des passifs non-courants
5.5, 5.6 6.5, 10.3 15.2, 15.3
99
1 386
111
32
Variation des impôts différés
9.2
40 14 30
(37) (54)
Plus ou moins-value de cession d’actifs industriels et financiers Charges liées aux actions sous conditions de performance
8.4
16
Coût de l’endettement financier net
11.7
220
209
Intérêts décaissés nets
(212)
(197)
Variation nette des intérêts financiers
8
12 20
Autres éléments sans impact sur la trésorerie
39
Marge brute d’autofinancement
3 755
3 199
Variation des stocks
(178) (268)
(86)
Variation des créances clients Variation des dettes fournisseurs
59
266
(204)
Variation des autres comptes débiteurs et créditeurs Variation des éléments du besoin en fonds de roulement
(131) (311) 3 444
−
6.4
(232) 2 967
Trésorerie provenant de l’exploitation
Investissements industriels (a) Cessions d’actifs industriels (a) Acquisitions d’actifs financiers (b) Cessions d’actifs financiers (b)
6.5 6.5 4.2 5.6
(951)
(962)
16
43
(112)
(183)
58
547 (54)
Variation nette des prêts et des autres immobilisations financières Trésorerie provenant des opérations d’investissement/désinvestissement
(19)
(1 008)
(610)
Augmentation du capital et des primes
55
30
Acquisition d’actions propres (nettes de cession)
14.2 11.4 14.5
−
−
Rémunération des titres subordonnés à durée indéterminée
(22)
(22)
Dividendes versés aux actionnaires de Danone (c) Rachat d’intérêts ne conférant pas le contrôle
(1 256)
(1 363)
4.5
(153)
(99) (55)
Dividendes versés aux intérêts ne conférant pas le contrôle
(60)
Contribution des intérêts ne conférant pas le contrôle aux augmentations de capital
4
6
Transactions avec les détenteurs d’intérêts ne conférant pas le contrôle
(209)
(147)
Flux nets d’instruments dérivés (d)
(7)
(1)
Financements obligataires émis au cours de l’exercice Financements obligataires remboursés au cours de l’exercice Flux nets des autres dettes financières courantes et non courantes
11.3, 11.4 11.3, 11.4
−
1 600
(1 899)
(2 050)
11.3
354 584
(306) (102)
Flux nets des placements à court terme
Trésorerie affectée aux opérations de financement
(2 400)
(2 360)
Incidence des variations de taux de change et autres (e)
(231) (195)
(48) (51) 644 593
Variation globale de la trésorerie
Disponibilités au 1 er janvier Disponibilités au 31 décembre
839 644
Informations complémentaires Flux de trésorerie liés au paiement d’impôts sur les bénéfices
(774)
(753)
(a) Concernent les actifs corporels et incorporels opérationnels. (b) Acquisition/cession de titres de sociétés. Pour les sociétés consolidées par intégration globale, comprend la trésorerie à la date d’acquisition/cession. (c) Part payée en numéraire. (d) Instruments dérivés en gestion de la dette nette. (e) Effet de reclassement sans incidence sur la dette nette. Les flux de trésorerie correspondent à des éléments présentés au bilan consolidé. Cependant, ces flux peuvent différer des variations bilantielles, notamment en raison des règles (i) de traduction des opérations en devises autres que la devise fonctionnelle, (ii) de conver- sion des états financiers des sociétés de devise fonctionnelle autre que l’euro, (iii) des variations de périmètre, et (iv) d’autres éléments non monétaires.
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