DERICHEBOURG - Document d'enregistrement universel 2019-2020

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États financiers Comptes consolidés de l’exercice clos le 30 septembre 2020 en normes IFRS Notes annexes

4.7

Créances clients, autres créances et actifs financiers courants

30-09-20

30-09-19

Valeur brute Dépréciation Valeur nette

Valeur brute Dépréciation Valeur nette

En millions d’euros

Créances clients Créances d’impôt

318,8

(9,0)

309,9

293,9

(9,8)

284,1

4,1

4,1

3,8 8,3 8,5

3,8 8,3 8,5

Avances et acomptes versés

13,9

13,9

Créances sociales Créances fiscales Créances diverses

6,5

6,5

29,3 17,8

29,3 12,7

26,0 13,3

26,0 10,3

(5,1)

(3,0)

Charges constatées d’avance Autres actifs courants Dividendes à recevoir Prêts, dépôts et cautionnements Actifs financiers courants

5,9

5,9

9,3

9,3

73,4

(5,1)

68,3

65,4

(3,0)

62,5

19,1 19,1

(3,7) (3,7)

15,4 15,4

20,3 20,3

(0,1) (0,1)

20,2 20,2

Variationdépréciation clients

Variation de périmètre (1)

30-09-19

Dotations

Reprises

30-09-20

En millions d’euros

Dépréciation clients

(9,8)

(1,3)

1,1

1,0

(9,0)

Voir note 3 – Évolution du périmètre de consolidation. (1)

Trésorerie et équivalentsde trésorerie 4.8 Par nature Les disponibilitéssont constituéesde valeursmobilièresde placement,de soldes débiteursde banqueet de caisse.

Valeur brute au 30-09-20

Valeur nette au 30-09-20

Valeur nette au 30-09-19

En millions d’euros

Valeurs mobilières de placement

1,0

1,0

1,1

Disponibilités

360,9 361,9

360,9 361,9

283,5 284,6

Total

30-09-20

30-09-19

En millions d’euros

Trésorerie active

361,9

284,6

Concours bancaires courants

8,5

7,0

Trésorerie nette

353,4

277,6

Le cash poolingmis en place par le Groupeprincipalementsur la France permet de centraliser quotidiennementtous les flux de trésorerie des filiales dans une optiquede réductiondes coûts de financement.

Le Groupe présente les positions de trésorerie, en fonction du solde comptablede chaque compte bancaire,alors que ces comptespeuvent être globalisés avec d’autres comptes de solde éventuellement de sens différent dans le cadre d’échelles d’intérêts fusionnées, et d’autorisationsde découvertglobalesaccordéesau Groupe.

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