DERICHEBOURG - Document d'enregistrement universel 2018-2019

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États financiers Comptes consolidés de l’exercice clos le 30 septembre 2019 en normes IFRS Notes annexes

Analyse des actifs et passifs d’impôts différés 4.23.4

30-09-19

30-09-18

En millions d’euros

Déficits activés

7,1 5,6

5,6 4,5

Différences temporelles

Retraitement provisions réglementées

(5,8) 11,8 (1,3)

(6,3) 10,0 (2,1)

Avantages sociaux

Location-financement

Élimination de résultats internes

1,4

1,8

Écarts d’évaluation Retraitements IFRS

(8,0)

(7,3)

0,6

0,0

Autres natures

(2,0)

(1,9)

Impôts différés nets dont Impôts différés actifs Impôts différés passifs Impôts différés nets

9,4

4,4

26,5 17,1

22,0 17,5

9,4

4,4

En France, un actif d’impôt différé a été comptabilisé pour un montant de 2,7 M€ sur une entité hors intégration fiscale, compte tenu des perspectives de bénéfices imposables futurs.

Le Groupe dispose par ailleurs de déficits reportables pour lesquels aucun impôt différé n'a été reconnu pour un montant de 17,1 M€ en France et 44,0 M€ à l'étranger.

Activités arrêtées ou en cours de cession 4.24

Activité ingénierie nucléaire (en millions d’euros)

30-09-19

(0,3) (0,2) (0,5) (3,7) (0,4) (1,2) (5,3) (0,0) (0,1) (1,4) (1,5) (0,0) (0,8) (1,9) (1,0) (3,8) 5,8

Écarts d’acquisition

Immobilisations corporelles Total actifs non courants

Créances clients

Autres actifs courants

Disponibilités

Total actifs courants

Total actifs non courants et groupes d’actifs destinés à être cédés

Emprunts et dettes financières

Engagements envers le personnel

Autres provisions

Total passifs non courants

Emprunts et concours bancaires (part à moins d’un an)

Provisions

Dettes fournisseurs

Autres passifs courants Total passifs courants

Total passifs liés à un groupe d’actifs destinés à être cédés

5,4

DERICHEBOURG ‡ Document d’enregistrement universel 2018/2019 162