DERICHEBOURG - Document d'enregistrement universel 2018-2019

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États financiers Comptes consolidés de l’exercice clos le 30 septembre 2019 en normes IFRS Notes annexes

4.7

Créances clients, autres créances et actifs financiers courants

30-09-19

30-09-18

Valeur brute Dépréciation Valeur nette

Valeur brute Dépréciation Valeur nette

En millions d’euros

Créances clients Créances d’impôt

293,9

(9,8)

284,1

297,0

(10,4)

286,6

3,8 8,3 8,5

3,8 8,3 8,5

11,4

11,4

Avances et acomptes versés

9,9 4,6

9,9 4,6

Créances sociales Créance de CICE Créances fiscales Créances diverses

24,2 23,5 15,7

24,2 23,5 11,1

26,0 13,3

26,0 10,3

(3,0)

(4,7)

Charges constatées d’avance Autres actifs courants Dividendes à recevoir Prêts, dépôts et cautionnements Actifs financiers courants

9,3

9,3

9,4

9,4

65,4

(3,0)

62,5

87,4

(4,7)

82,7

20,3 20,3

(0,1) (0,1)

20,2 20,2

14,0 14,0

(0,1) (0,1)

13,8 13,8

Variation dépréciation clients

30-09-18

Dotations

Reprises

30-09-19

En millions d’euros

(10,4)

(1,3)

1,8

(9,8)

Dépréciation clients

Trésorerie et équivalents de trésorerie 4.8 Par nature Les disponibilités sont constituées de valeurs mobilières de placement, de soldes débiteurs de banque et de caisse.

Valeur brute au 30-09-19

Valeur nette au 30-09-19

Valeur nette au 30-09-18

Provisions

En millions d’euros

Valeurs mobilières de placement

1,3

(0,2)

1,1

0,3

Disponibilités

283,5 284,8

283,5 284,6

145,3 145,6

Total

(0,2)

30-09-19

30-09-18

En millions d’euros

Trésorerie active

284,6

145,6

Concours bancaires courants

7,0

14,2

Trésorerie nette

277,6

131,4

Le cash pooling mis en place par le Groupe principalement sur la France permet de centraliser quotidiennement tous les flux de trésorerie des filiales dans une optique de réduction des coûts de financement.

Le Groupe présente les positions de trésorerie, en fonction du solde comptable de chaque compte bancaire, alors que ces comptes peuvent être globalisés avec d’autres comptes de solde éventuellement de sens différent dans le cadre d’échelles d’intérêts fusionnées, et d’autorisations de découvert globales accordées au Groupe.

DERICHEBOURG ‡ Document d’enregistrement universel 2018/2019 143