Rapport annuel 2023

ÉTATS FINANCIERS Comptes individuels annuels du Crédit Coopératif au 31 décembre 2023

EFFETS PUBLICS, OBLIGATIONS ET AUTRES TITRES À REVENU FIXE

31/12/2023

31/12/2022

Transaction Placement Investissement

Total Transaction Placement Investissement

Total

en milliers d’euros

Titres cotés

1 309 782 1 309 782

1 967 641 1 967 641

Titres non cotés

676

414 500 415 176

5 981

11 200

17 181

Titres prêtés Créances douteuses

812

812

(1)

(1)

Créances rattachées

4 349

4 349

50

8 146

8 196

TOTAL

676 1 729 444 1 730 120

6 031

1 986 986 1 993 017

dont titres subordonnés

-

Les moins-values latentes faisant l’objet d’une dépréciation sur les titres de placement s’élèvent à 0,68 million d’euros au 31 décembre 2023 contre 0,92 million d’euros au 31 décembre 2022. Pas de plus-values latentes sur les titres de placement au 31 décembre 2023, comme au 31 décembre 2022.

Les plus-values latentes sur les titres d’investissement s’élèvent à 1,67 million d’euros au 31 décembre 2023. Au 31 décembre 2022, les plus-values latentes sur les titres d’investissement s’élevaient à 2,9 millions d’euros. Les moins-values latentes sur les titres d’investissement s’élèvent à 143 millions d’euros contre 182 millions d’euros au 31 décembre 2022. La part des obligations et autres titres à revenu fixe émis par des organismes publics s’élève à 170 millions d’euros au 31 décembre 2023 comme au 31 décembre 2022.

ACTIONS ET AUTRES TITRES À REVENU VARIABLE

31/12/2023

31/12/2022

Transaction Placement

TAP

Total Transaction Placement

TAP

Total

en milliers d’euros

Titres cotés

3

3

3

3

Titres non cotés

383

21 676 22 059

572

25 672

26 244

Créances rattachées TOTAL

386

21 676 22 062

575

25 672 26 247

Parmi les actions et autres titres à revenu variable sont enregistrés 0,081 million d’euros d’OPCVM au 31 décembre 2023 contre 0,331 million d’euros au 31 décembre 2022. Pour les titres de placement, les moins-values latentes faisant l’objet d’une dépréciation s’élèvent à 0,01 million d’euros au 31 décembre 2023 contre 0,08 million d’euros au 31 décembre 2022.

Les plus-values latentes sur les titres de placement s’élèvent à 0,05 million d’euros au 31 décembre 2023 contre 0,04 million d’euros au 31 décembre 2022. Pour les titres de l’activité de portefeuille, les moins-values latentes s’élèvent 9,7 millions d’euros au 31 décembre 2023 contre 6,5 millions d’euros au 31 décembre 2022 et les plus-values latentes s’élèvent à 3,8 millions d’euros contre 4,5 millions d’euros au 31 décembre 2022.

4.3.2

Évolution des titres d’investissement

Rembour

Transferts de catégorie Conversion

Décotes/ surcotes

Autres variations 31/12/2023

01/01/2023

Achats Cessions

sements

en milliers d’euros

Effets publics

1 631 471

(640 000)

(7 149)

984 322

Obligations et autres titres à revenu fixe

347 369 404 679

(10 979)

(1 109)

739 960

TOTAL

1 978 840 404 679

(650 979)

(8 258)

1 724 282

332

GROUPE CRÉDIT COOPÉRATIF RAPPORT ANNUEL 2023