Rapport annuel 2023

ÉTATS FINANCIERS Comptes consolidés IFRS du Groupe Crédit Coopératif au 31 décembre 2023

9.1 Juste valeur des actifs et passifs financiers

Hiérarchie de la juste valeur des actifs et passifs financiers 9.1.1 La répartition des instruments financiers par nature de prix ou modèles de valorisation est donnée dans le tableau ci-dessous :

31/12/2023

31/12/2022

Techniques de valorisation utilisant des données observables (niveau 2)

Techniques de valorisation utilisant des données non observables (niveau 3)

Techniques de valorisation utilisant des données observables (niveau 2)

Techniques de valorisation utilisant des données non observables (niveau 3)

Cotation sur un marché actif (niveau 1)

Cotation sur un marché actif (niveau 1)

TOTAL

TOTAL

en milliers d’euros

ACTIFS FINANCIERS Instruments de dettes

204

204

Prêts sur les établissements de crédit et clientèle Titres de dettes Instruments de capitaux propres Actions et autres titres

204

204

de capitaux propres Instruments dérivés

144

144

2 158

2 158

Dérivés de taux

144

144

2 158

2 158

Dérivés actions Dérivés de change Dérivés de crédit Autres dérivés Autres

Actifs financiers à la juste valeur par résultat – Détenus à des fins de transaction (1)

144

144

204

2 158

2 362

Instruments dérivés

14 716

14 716

21 311

21 311

Dérivés de taux

14 301

14 301

21 130

21 130

Dérivés actions Dérivés de change Dérivés de crédit Autres dérivés

415

415

181

181

Actifs financiers à la juste valeur par résultat – Couverture économique Instruments de dettes Prêts sur les établissements de crédit et clientèle Titres de dettes Actifs financiers à la juste valeur par résultat – Sur option Instruments de dettes Prêts sur les établissements de crédit et clientèle

14 716

14 716

21 311

21 311

16 048

77

80 861 96 986 13 877

587

91 708 106 172

45 785 45 785

48 283 48 283

Titres de dettes

16 048

77

35 076 51 201

13 877

587

43 425 57 889

Actifs financiers à la juste valeur par résultat – Non standard

16 048

77

80 861 96 986 13 877

587

91 708 106 172

Instruments de capitaux propres

8 306

8 306 1 010

35 467 36 477

Actions et autres titres de capitaux propres

8 306

8 306

1 010

35 467

36 477

Actifs financiers à la juste valeur par résultat – Hors transaction

8 306

8 306 1 010

35 467 36 477

Instruments de dettes

9 983

9 983

Prêts sur les établissements de crédit et clientèle Titres de dettes

9 983

9 983

Instruments de capitaux propres

13 893

279 615 293 508

12 878

262 852 278 869

Actions et autres titres de capitaux propres

13 893

279 615 293 508

12 878

262 852 278 869

284

GROUPE CRÉDIT COOPÉRATIF RAPPORT ANNUEL 2023