Crédit Coopératif // Rapport annuel 2022

ÉTATS FINANCIERS Comptes consolidés IFRS du Groupe Crédit Coopératif au 31 décembre 2022

9.1 Juste valeur des actifs et passifs financiers

Hiérarchie de la juste valeur des actifs et passifs financiers 9.1.1 La répartition des instruments financiers par nature de prix ou modèles de valorisation est donnée dans le tableau ci-dessous :

31/12/2022

31/12/2021

Techniques de valorisation utilisant des données observables (niveau 2)

Techniques de valorisation utilisant des données non observables (niveau 3)

Techniques de valorisation utilisant des données observables (niveau 2)

Techniques de valorisation utilisant des données non observables (niveau 3)

Cotation sur un marché actif (niveau 1)

Cotation sur un marché actif (niveau 1)

TOTAL

TOTAL

en milliers d’euros

ACTIFS FINANCIERS Instruments de dettes

204

204

Prêts sur les établissements de crédit et clientèle Titres de dettes Instruments de capitaux propres Actions et autres titres

204

204

de capitaux propres Instruments dérivés

2 158

2 158

38

38

Dérivés de taux

2 158

2 158

38

38

Dérivés actions Dérivés de change Dérivés de crédit Autres dérivés Autres

Actifs financiers à la juste valeur par résultat – Détenus à des fins de transaction (1)

204

21 158

2 362

38

38

Instruments dérivés

21 311

21 311

19 940

13 19 953

Dérivés de taux

21 130

21 130

20 229

13 20 242

Dérivés actions Dérivés de change Dérivés de crédit Autres dérivés

181

181

(289)

(289)

Actifs financiers à la juste valeur par résultat – Couverture économique Instruments de dettes Prêts sur les établissements de crédit et clientèle Titres de dettes Actifs financiers à la juste valeur par résultat – Sur option Instruments de dettes Prêts sur les établissements de crédit et clientèle

21 311

21 311

19 940

13 19 953

13 877

587

91 708 106 172 185 882

585

95 385 281 852

48 283 48 283

53 103 53 103

Titres de dettes

13 877

587

43 425 57 889 185 882

585

42 282 228 749

Actifs financiers à la juste valeur par résultat – Non standard

13 877

587

91 708 106 172 185 882

585

95 385 281 852

Instruments de capitaux propres

1 010

35 467

36 477

1 689

37 304 38 993

Actions et autres titres de capitaux propres Actifs financiers à la juste valeur par résultat – Hors transaction

1 010

35 467

36 477

1 689

37 304 38 993

1 010

35 467 36 477

1 689

37 304 38 993

Instruments de dettes

9 983

9 983

9 754

9 754

Prêts sur les établissements de crédit et clientèle Titres de dettes

9 983

9 983

9 754

9 754

Instruments de capitaux propres

12 878

262 852 278 869

11 479

282 129 296 745

Actions et autres titres de capitaux propres

12 878

262 852 278 869

11 479

282 129 296 745

284

GROUPE CRÉDIT COOPÉRATIF RAPPORT ANNUEL 2022