Crédit Coopératif // Rapport annuel 2022

ÉTATS FINANCIERS Comptes consolidés IFRS du Groupe Crédit Coopératif au 31 décembre 2022

7.2 Risque de marché Le risque de marché représente le risque pouvant engendrer une perte financière due à des mouvements de paramètres de marché, notamment : les taux d’intérêt : le risque de taux correspond au risque de ● variation de juste valeur ou au risque de variation de flux de trésorerie futurs d’un instrument financier du fait de l’évolution des taux d’intérêt ; les cours de change ; ● les prix : le risque de prix résulte des variations de prix de ● marché, qu’elles soient causées par des facteurs propres à l’instrument ou à son émetteur, ou par des facteurs affectant tous les instruments négociés sur le marché. Les titres à revenu variable, les dérivés actions et les instruments financiers dérivés sur matières premières sont soumis à ce risque ; et plus généralement, tout paramètre de marché intervenant ● dans la valorisation des portefeuilles. Les systèmes de mesure et de surveillance des risques de marché sont communiqués dans le rapport sur la gestion des risques. et risque de change Le risque de taux représente pour la banque l’impact sur ses résultats annuels et sa valeur patrimoniale d’une évolution défavorable des taux d’intérêt. Le risque de change est le risque de voir la rentabilité affectée par les variations du cours de change. La gestion du risque de taux d’intérêt global et la gestion du risque de change sont présentées dans le rapport sur la gestion des risques – Risque de liquidité, de taux et de change ». Risque de taux d’intérêt global 7.3

7.4 Risque de liquidité Le risque de liquidité représente pour la banque l’impossibilité de faire face à ses engagements ou à ses échéances à un instant donné. Les procédures de refinancement et les modalités de gestion du risque de liquidité sont communiquées dans le rapport sur la gestion des risques. Les informations relatives à la gestion du risque de liquidité requises par la norme IFRS 7 sont présentées dans le rapport sur la gestion des risques – Risque de liquidité, de taux et de change ». Le tableau ci-après présente les montants par date d’échéance contractuelle. Les instruments financiers en valeur de marché par résultat relevant du portefeuille de transaction, les actifs financiers disponibles à la vente à revenu variable, les encours douteux, les instruments dérivés de couverture et les écarts de réévaluation des portefeuilles couverts en taux sont positionnés dans la colonne « Non déterminé ». En effet, ces instruments financiers sont : soit destinés à être cédés ou remboursés avant la date de ● leur maturité contractuelle ; soit destinés à être cédés ou remboursés à une date non ● déterminable (notamment lorsqu’ils n’ont pas de maturité contractuelle) ; soit évalués au bilan pour un montant affecté par des effets ● de revalorisation. Les intérêts courus non échus sont présentés dans la colonne « inférieur à 1 mois ». Les montants présentés sont les montants contractuels hors intérêts prévisionnels. Les provisions techniques des sociétés d’assurance, qui, pour l’essentiel, sont assimilables à des dépôts à vue, ne sont pas reprises dans le tableau ci-dessous.

Total au 31/12/2022

Inférieur à 1 mois

De 1 mois à 3 mois

De 3 mois à 1 an

De 1 an à 5 ans

Plus de 5 ans

Non déterminé

en milliers d’euros

Caisse, banques centrales

41 819

41 819

Actifs financiers à la juste valeur par résultat

166 322 166 322

Actifs financiers à la juste valeur par capitaux propres

6

12

4 116

5 849 278 869 288 852

Instruments dérivés de couverture

112 850 112 850

Titres au coût amorti

8 321

15 113 643 736 545 806 811 957

2 521 2 027 454

Prêts et créances sur les établissements de crédit et assimilés au coût amorti

3 055 724 1 218 562 377 675 1 319 056 405 020 389 649 6 765 686

Prêts et créances sur la clientèle au coût amorti

1 271 460 391 017 1 436 852 5 822 408 6 921 575 303 569 16 146 881

Écart de réévaluation des portefeuilles couverts en taux

71 992

71 992

ACTIFS FINANCIERS PAR ÉCHÉANCE

4 377 324 1 624 698 2 458 275 7 691 386 8 144 401 1 325 772 25 621 856

Banques centrales Passifs financiers à la juste valeur par résultat

22 693 22 693

Instruments dérivés de couverture

105 697 105 697

Dettes représentées par un titre

1 759 49 996 45 110 41 632

11 715

136 150 348

Dettes envers les établissements de crédit et assimilés

407 518 303 525 2 167 219 1 558 697 1 215 308 (21 985) 5 630 282

Dettes envers la clientèle

12 375 975 4 533 370 184 380 520 285 110 512

17 724 522

Dettes subordonnées

227

8 868

150 000

159 095

Écart de réévaluation des portefeuilles couverts en taux

109 389 109 389

PASSIFS FINANCIERS PAR ÉCHÉANCE

12 785 479 4 895 759 2 396 709 2 270 614 1 337 535 215 930 23 902 026

Passifs locatifs

2 939

2 805 20 249 10 321

36 314

Engagements de financement donnés en faveur de la clientèle

95 294

95 294

Engagements de financement donnés en faveur de la clientèle 229 076 186 919 935 107 322 754 461 627

2 952 2 138 435

TOTAL ENGAGEMENTS DE FINANCEMENT DONNÉS

333 586 166 883 864 718 384 125 747 229 40 877 2 537 418

Engagements de garantie en faveur des éts de crédit

10

12

596

442

1 060

Engagements de garantie en faveur de la clientèle

14 975 29 166 89 365 375 505 3 191 311 483 129 4 183 451

TOTAL ENGAGEMENTS DE GARANTIE DONNÉS

97 122 44 973 87 642 64 222 3 030 509 543 584 3 868 052

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GROUPE CRÉDIT COOPÉRATIF RAPPORT ANNUEL 2022