Crédit Coopératif // Rapport annuel 2022

ÉTATS FINANCIERS Comptes consolidés IFRS du Groupe Crédit Coopératif au 31 décembre 2022

Pour la banque de proximité et pour la banque de Grande Clientèle, les variables macroéconomiques sur la zone France sont les suivantes :

AU 31 DÉCEMBRE 2022

Pessimiste T4 -2022

Baseline T4 -2022

Optimiste e T4 -2022

PIB

PIB

PIB

Chöm.

IPL Tx. 10A

Chöm.

IPL Tx. 10A

Chöm.

IPL Tx. 10A

2022 2023 2024

1,80% 7,60% 4,00% 3,42% 2,50% 7,20% 5,00% 2,65% 3,00% 7,00% 6,00% 2,27% -0,70% 8,20% -5,00% 4,31% 0,60% 7,40% -2,50% 2,77% 1,50% 6,80% 2,00% 2,00% 0,30% 9,30% -6,00% 5,42% 1,10% 7,30% -3,00% 2,86% 1,70% 5,80% 2,50% 1,58%

AU 31 DÉCEMBRE 2021 Pour la banque de Grande clientèle, les scénarios macroéconomiques de 2022 des zones Euro et US, utilisés pour déterminer les pondérations sur ces zones sont les suivants :

Pessimiste T4 -2022

Baseline T4 -2022

Optimiste e T4 -2022

PIB ZE

PIB US

PIB ZE

PIB US

PIB ZE

PIB US

2022 2023 2024

1,80%

0,60%

2,90% 0,20% 0,90%

1,70%

3,70% 1,80% 1,60%

2,50% 1,60% 2,00%

-2,00%

-1,00% -0,60%

0,50% 0,90%

0,20%

scénario optimiste : pour la banque de proximité et pour la ● banque de Grande Clientèle, 20% au 31 décembre 2022 contre 5% au 31 décembre 2021 pour ces deux métiers. Pour les expositions en zones euro et US, principalement dans la Banque de Grande Clientèle, les pondérations sont les suivantes : en zone euro : 21% pessimiste, 56% central et 22% ● optimiste en zone US : 23% pessimiste, 48% central et 29% optimiste ● Pour les établissements et filiales du Groupe BPCE (hors Natixis) En complément, le groupe complète et adapte cette approche en tenant compte des spécificités propres à certains périmètres. Chaque scénario est pondéré en fonction de sa proximité au consensus de Place (Consensus Forecast) sur les principales variables économiques de chaque périmètre ou marché significatif du groupe. Les projections sont déclinées au travers des principales variables macroéconomiques comme le PIB, le taux de chômage, les taux d’intérêts à 10 ans sur la dette souveraine française et l’immobilier.

Pour la banque de proximité, les ajustements post-modèle qui reflétaient l’impact positif des différentes mesures de soutien à l’économie ont été supprimés en raison de la diminution des bénéfices procurés par les moratoires et les PGE ainsi que de l’évolution de la situation économique depuis la mise en place de ces ajustements. Pondération des scénarios au 31 décembre 2022 Les pertes de crédit attendues sont calculées en affectant à chacune des bornes une pondération déterminée en fonction de la proximité du consensus des prévisionnistes avec chacune des bornes centrale, pessimiste et optimiste, sur la variable croissance du PIB. Ainsi, les pondérations retenues pour la zone France sont les suivantes : scénario central : pour la banque de proximité et la banque ● de Grande Clientèle, 45% au 31 décembre 2022 contre 10% pour la banque de proximité et 60% la banque de Grande clientèle au 31 décembre 2021. scénario pessimiste : pour la banque de proximité et la ● banque de Grande Clientèle, 35% au 31 décembre 2022 contre respectivement 85% pour la banque de proximité et 35 % la banque de Grande clientèle au 31 décembre 2021.

Les variables macroéconomiques sur la zone France sont les suivantes :

Pessimiste T4 -2022

Baseline T4 -2022

Optimiste e T4 -2022

PIB

PIB

PIB

Chöm.

IPL Tx. 10A

Chöm.

IPL Tx. 10A

Chöm.

IPL Tx. 10A

2022 2023 2024

1,80% 7,60% 4,00% 3,42% 2,50% 7,20% 5,00% 2,65% 3,00% 7,00% 6,00% 2,27% -0,70% 8,20% -5,00% 4,31% 0,60% 7,40% -2,50% 2,77% 1,50% 6,80% 2,00% 2,00% 0,30% 9,30% -6,00% 5,42% 1,10% 7,30% -3,00% 2,86% 1,70% 5,80% 2,50% 1,58%

Pour la banque de proximité, les ajustements post-modèle qui reflétaient l’impact positif des différentes mesures de soutien à l’économie ont été supprimés en raison de la diminution des bénéfices procurés par les moratoires et les PGE ainsi que de l’évolution de la situation économique depuis la mise en place de ces ajustements. Pondération des scénarios au 31 décembre 2022 Les pertes de crédit attendues sont calculées en affectant à chacune des bornes une pondération déterminée en fonction de la proximité du consensus des prévisionnistes avec

chacune des bornes centrale, pessimiste et optimiste, sur la variable croissance du PIB. Ainsi, les pondérations retenues sur la zone France sont les suivantes : scénario central : 45% au 31 décembre 2022 contre 10% au ● 31 décembre 2021 ; scénario pessimiste : 35% au 31 décembre 2022 contre 85% ● au 31 décembre 2021 ; scénario optimiste : 20% au 31 décembre 2022 contre 5% ● au 31 décembre 2021.

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GROUPE CRÉDIT COOPÉRATIF RAPPORT ANNUEL 2022