Crédit Coopératif // Rapport annuel 2022

ÉTATS FINANCIERS Comptes consolidés IFRS du Groupe Crédit Coopératif au 31 décembre 2022

31/12/2022

31/12/2021

Juste valeur positive

Juste valeur négative

Juste valeur positive

Juste valeur négative

Notionnel

Notionnel

en milliers d’euros

Instruments de taux

2 101 329 112 850 105 412 829 493

7 221

31 357

Instruments sur actions Instruments de change

Autres instruments Opérations fermes

2 101 329 112 850 105 412 829 493

7 221

31 357

Instruments de taux Instruments sur actions Instruments de change Autres instruments

Opérations conditionnelles Couverture de juste valeur

2 101 329 112 850 105 412 829 493

7 221

31 357

Instruments de taux

6 580

285

7 467

97

Instruments sur actions Instruments de change

Autres instruments Opérations fermes

6 580

7 467

97

Instruments de taux Instruments sur actions Instruments de change Autres instruments Opérations conditionnelles Couverture de flux de trésorerie

6 580

285

7 467

97

Dérivés de crédit Couverture d’investissements nets en devises TOTAL DES INSTRUMENTS DÉRIVÉS DE COUVERTURE

2 107 909 112 850 105 697 836 960

7 318 31 357

Tous les instruments dérivés de couverture sont présentés dans le poste « Instruments de dérivés de couverture » à l’actif et au passif du bilan.

Les swaps financiers de devises sont documentés à la fois en couverture de juste valeur de taux et en couverture de flux de trésorerie de change. La juste valeur globale est néanmoins présentée en dérivés de change. Ces dérivés sont présentés en instruments de couverture de flux de trésorerie de change afin de mieux refléter le poids de la composante change (liée à la couverture de flux de trésorerie) dans la juste valeur globale.

Échéancier du notionnel des instruments dérivés de couverture au 31 décembre 2022

inf à 1 an de 1 à 5 ans de 6 à 10 ans

sup à 5 ans

en milliers d’euros

Couverture de taux d’intérêts

352 507

706 147

993 924

55 331

Instruments de couverture de flux de trésorerie

4 457

1 826

297

Instruments de couverture de juste valeur

348 050

704 321

993 627

55 331

Couverture du risque de change Instruments de couverture de flux de trésorerie Instruments de couverture de juste valeur Couverture des autres risques Instruments de couverture de flux de trésorerie Instruments de couverture de juste valeur Couverture d’investissements nets en devises TOTAL

352 507

706 147

993 924

55 331

Les swaps financiers de devises sont documentés à la fois en couverture de juste valeur de taux et en couverture de flux de trésorerie de change. La juste valeur globale est néanmoins présentée en dérivés de change. Ces dérivés sont présentés en instruments de couverture de flux de trésorerie de change afin de mieux refléter le poids de la composante change (liée à la couverture de flux de trésorerie) dans la juste valeur globale.

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GROUPE CRÉDIT COOPÉRATIF RAPPORT ANNUEL 2022