Compagnies des Alpes // Document d'enregistrement universel 2019

5 INFORMATIONS FINANCIÈRES Comptes consolidés

8.2

EFFECTIFS

2018/2019

2017/2018

Effectif moyen France Autres (Hors France)

4 351

4 185

883

766

TOTAL DE L’EFFECTIF MOYEN

5 234

4 951

Au 30 septembre 2019, l’effectif se répartit de la manière suivante :  Domaines skiables 18,6 % ;  Parcs de loisirs 75,8 % ;  Holdings et supports 5,6 %. 8.3 ENGAGEMENTS HORS BILAN Locations simples et affermages Les engagements du groupe CDA en matière de loyers représentent, au 30 septembre 2019, les montants suivants :

< 1 an

de 1 à 5 ans

> 5 ans 80 513

Total

(en milliers d’euros)

Loyers

12 532

43 994

137 040

Autres engagements

30/09/2019

30/09/2018

(en milliers d’euros) Avals et cautions

454

10 398 11 216 3 449 25 745 50 808

Garanties de passif données Acquisition d’immobilisations

11 086

-

Autres

24 788 36 328

ENGAGEMENTS DONNÉS Garanties de passif reçues

1 550

1 550

Cautions reçues

10 504

13 291

Autres

0

0

ENGAGEMENTS REÇUS

12 054

14 841

Les engagements donnés prennent en compte pour l’essentiel :  les engagements immobiliers du groupe Deux Alpes Loisirs : sa filiale SC2A (ex-Deux Alpes Voyages) s’est portée garante pour les loyers concernant les baux en cours à hauteur de 5,0 M€ ;  une autorisation de financement de 2,1 M€ donnée par CDA Financement aux sociétés SAP Invest, SAP Location et Panoramic ;  dans le cadre de la mise en place de sociétés foncières pour dynamiser la rénovation du parc immobilier de nos stations, les sociétés de remontées mécaniques garantissent aux investisseurs un niveau de loyer durant la période de rénovation, puis de remise sur le marché. Au 30 septembre 2019, ces engagements sont limités (12,4 M€) au regard du nombre de transactions réalisées actuellement ;  une garantie de passif accordée à Looping Deutschland GmbH lors de la vente de la société Fort Fun pour un montant de 1 M€ jusqu’en 2026 ;  deux garanties maison mère à première demande ont été données à la Ville de Paris pour la société Jardin d’Acclimatation, pour un montant de 10,1 M€, une d’un montant de 9,1 M€ relative à la redevance d’exploitation due jusqu’en 2041 et une d’un montant de 1 M€ relative à l’exécution du programme contractuel d’investissement jusqu’en 2024 ;  une garantie bancaire et une garantie maison mère à première demande de 750 KCHF, ont été données pour le site de By Grevin ;  les engagements reçus proviennent essentiellement :  une garantie de passif pour un montant de 1,6 M€ a été reçue lors de l’acquisition de Travelfactory,

 des garanties données à ADS pour 7,1 M€ sur des opérations foncières,  d’une caution bancaire reçue par STVI pour couvrir le versement futur d’une indemnité transactionnelle relative au restaurant Tête de Solaise de 1,2 M€,  d’une caution reçue de fournisseurs pour 1 M€ dans le cadre des travaux de construction d’un nouvel hôtel au Parc Astérix,  d’une caution reçue sur des garanties de prestations touristiques pour Futuroscope Destination pour un montant de 1,2 M€,  lors de l’acquisition du Futuroscope (en janvier 2011), les vendeurs ont accordé une garantie de passif au profit de la Compagnie des Alpes en cas de contrôle par des organismes fiscaux, parafiscaux, sociaux, douaniers, de sécurité sociale ou autres organes publics. Ces garanties demeurent en vigueur jusqu’à l’expiration des délais légaux et réglementaires correspondants ;  dans le cadre du rachat de Travelfactory, les parties se sont accordées mutuellement des options de vente et d’achat pour le solde des titres de la société Travelfactory pour un montant maximal total de 5,3 M€, sur une durée de 4 ans.  Par ailleurs au titre des différents contrats souscrits au sein du Groupe Compagnie des Alpes, les filiales peuvent être amenées à prendre des accords sur des enveloppes d’investissements. Ces derniers sont variables et révisables notamment en durée, en montant, et en nature, en fonction des contrats et des opportunités de mise en œuvre. Compte tenu de certains contrats de baux souscrits par les Parcs de loisirs, ces accords d’enveloppes d’investissements peuvent concerner l’ensemble des filiales du groupe.

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