Compagnie des Alpes // Document d'enregistrement universel 2020

5 INFORMATIONS FINANCIÈRES Comptes sociaux

4.3

RÉSULTAT FINANCIER

Au 30/09/2020

Au 30/09/2019

(en milliers d’euros)

Dividendes

55 427

47 001

Revenus des créances financières

65

54

SOUS-TOTAL DIVIDENDES ET REVENUS DE CRÉANCES

55 492 - 3 340 - 3 577 - 6 917

47 055 - 2 700 - 3 556 - 6 256

Charges d’intérêts des emprunts et cash pooling Charges d’intérêts (emprunt obligataire) SOUS-TOTAL COÛT DU FINANCEMENT Reprise de provisions financières Dépréciations des immobilisations financières

- 75 843 - 75 843

- 20 800 - 20 800

SOUS-TOTAL PROVISIONS ET DÉPRÉCIATIONS (NETTES)

Abandon de créances Autres RÉSULTAT FINANCIER

- 55

- 102

- 27 323

19 897

Les dividendes s’élèvent à 55,4 M€ contre 47 M€ en 2019. Des dépréciations de titres et de créances financières ont été comptabilisées pour un montant de 71,2 M€ ( cf. note 3.2)

4.4 RÉSULTAT EXCEPTIONNEL Le résultat exceptionnel s’établit à - 0,25 M€ contre 0,09 M€ en 2019 et comprend les résultats ( malis et bonis ) sur rachats d’actions propres dans le cadre du programme d’animation de marché. IMPÔT SUR LES SOCIÉTÉS Au titre de l’exercice clos le 30 septembre 2020, la Compagnie des Alpes est restée à la tête d’un groupe d’intégration fiscale. Le périmètre des sociétés filiales intégrées est le suivant : l Grévin & Cie ; l Musée Grévin ; l France Miniature l CDA-Domaines Skiables ; l Méribel Privé (ex-Compagnie Immobilière des 2 Savoie) ; l CDA Financement ; l Méribel Alpina ; l SCV Domaine Skiable (Serre Chevalier) ; l CDA Productions ; l Avenir Land (Walibi Rhône-Alpes) ; l Société d’Aménagement de la station de La Plagne (SAP) ; l Arcs Domaine Skiable (ADS) ; 4.5

l CDA Management ; l INGELO ; l Deux Alpes Loisirs ; l SC2A SARL ; l CDA DL ; l Val-d’Isère Téléphériques (STVI) ; l Valbus ; l CDA Brands ; l Serre Chevalier Bail ;

l Val-d’Isère Immo ; l Deux Alpes Bail ; l Ski et Soleil.

Le régime d’intégration fiscale de la Compagnie des Alpes repose sur le principe général de neutralité, chaque filiale membre du groupe fiscal constate l’impôt comme si elle n’avait pas été intégrée et la société mère enregistre l’impôt global du groupe fiscal. Le groupe fiscal dégage un déficit d’ensemble de 13,8 M€, après avoir réalisé un carry-back de 1 M€, générant un produit d’impôt de 0,3 M€. Un report déficitaire est constitué pour le groupe fiscal pour un montant de 13,8 M€.

Note 5

Engagements hors bilan

Les engagements donnés prennent en compte : l une garantie de passif accordée à Looping Deutschland GmbH lors de la vente de la société Fort Fun pour un montant de 1 M€ jusqu’en 2026 ; l deux garanties de passif données à la Ville de Paris pour la société Jardin d’Acclimatation pour un montant total de 9,7 M€, une d’un montant de 8,7 M€ relative à la redevance d’exploitation due jusqu’en 2041 et une d’un montant de 1 M€ relative à l’exécution du programme contractuel d’investissement jusqu’en 2024 ;

l une garantie pour la redevance de DSP de SCV de 0,6 M€ est accordée ; l une garantie de 6 mois de loyer est accordée au bailleur de Chaplin’s World (0,750 MCHF) ; l dans le cadre du plan de transformation du Futuroscope ; l dans le cadre du pacte d’actionnaires signé le 12 octobre 2020 avec la Banque des Territoires – Caisse des Dépôts, le Département de la Vienne et la SEM Patrimoniale de la Vienne,

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