Compagnie des Alpes // Document d'enregistrement universel 2020

5 INFORMATIONS FINANCIÈRES Comptes consolidés

bail de 30 ans. L’ambition de ce projet est de conforter le site du Futuroscope comme destination de court séjour d’exception en France et en Europe. RESPONSABLES DU CONTRÔLE DES COMPTES Identité des Commissaires aux comptes PricewaterhouseCoppers Audit SA 63, rue de Villiers 92200 Neuilly-sur-Seine Commissaire aux comptes titulaire, représenté par Madame Françoise Garnier. Membre de la Compagnie Régionale des Commissaires aux comptes de Versailles Nommé le 8 mars 2018 (renouvellement de mandat). Fin de mandat à l’issue de l’Assemblée générale ordinaire qui statuera sur les comptes de l’exercice 2022/2023. Cabinet Mazars Exaltis 61, rue Henri Régnault 92075 Paris La Défense Cedex Commissaire aux comptes titulaire, représenté par Monsieur Gilles Rainaut. Membre de la Compagnie Régionale des Commissaires aux comptes de Versailles Nommé le 10 mars 2016 (renouvellement de mandat). Fin de mandat à l’issue de l’Assemblée générale ordinaire qui statuera sur les comptes de l’exercice 2020/2021. Mme Virginie Chauvin Exaltis 61, rue Henri Régnault 92075 Paris La Défense Cedex Commissaire aux comptes suppléant. Membre de la Compagnie Régionale des Commissaires aux comptes de Versailles Nommé le 10 mars 2016 (en remplacement de Monsieur Raymond Pétroni, dont le mandat est venu à expiration). Fin de mandat à l’issue de l’Assemblée générale ordinaire qui statuera sur les comptes de l’exercice 2020/2021. 9.5

l au 30 septembre 2020, les engagements reçus s’analysent pour l’essentiel comme suit : l les cautions reçues proviennent essentiellement : l des garanties données à ADS pour 7,1 M€ sur des opérations foncières, l de cautions reçues de fournisseurs pour 1,1 M€ dans le cadre de travaux au Parc Astérix et 0,4 M€ dans le cadre de travaux de la station de Val-d’Isère, l d’une caution reçue sur des garanties de prestations touristiques pour Futuroscope Destination pour un montant de 1,2 M€, l une garantie de passif pour un montant de 1,6 M€ a été reçue lors de l’acquisition de Travelfactory, l une garantie de passif pour un montant de 0,5 M€ a été reçue lors de l’acquisition de Cassiopée, l lors de l’acquisition du Futuroscope (en janvier 2011), les vendeurs ont accordé une garantie de passif au profit de la Compagnie des Alpes en cas de contrôle par des organismes fiscaux, parafiscaux, sociaux, douaniers, de sécurité sociale ou autres organes publics. Ces garanties demeurent en vigueur jusqu’à l’expiration des délais légaux et réglementaires correspondant, l par ailleurs au titre des différents contrats souscrits au sein du Groupe Compagnie des Alpes, les filiales peuvent être amenées à prendre des accords sur des enveloppes d’investissements. Ces derniers sont variables et révisables notamment en durée, en montant, et en nature, en fonction des contrats et des opportunités de mise en œuvre. Compte tenu de certains contrats de baux souscrits par les Parcs de loisirs, ces accords d’enveloppes d’investissements peuvent concerner l’ensemble des filiales du groupe. Le 12 octobre dernier, la Compagnie des Alpes a signé avec la Banque des Territoires – Caisse des Dépôts, le Département de la Vienne et la SEM Patrimoniale de la Vienne, un nouveau pacte d’actionnaires qui engage les partenaires dans un plan d’investissement majeur de 300 M€ (dont 200 M€ portés par la Compagnie des Alpes) sur les dix prochaines années. Ce projet transformant pour le Futuroscope concerne le site actuel ainsi qu’une nouvelle zone d’activité adjacente dont la Compagnie des Alpes assurera la gestion opérationnelle au travers d’un nouveau 9.4 ÉVÈNEMENTS POSTÉRIEURS À LA CLÔTURE

9.6

HONORAIRES DES COMMISSAIRES AUX COMPTES

Mazars

PricewaterhouseCoopers Audit S.A.

Montants

%

Montants

%

2020

2020

2020

2020

2019

2019

2019

2019

Montants (en milliers d’euros)

Audit Commissariat aux comptes, certification, examen des comptes individuels et consolidés Emetteur

202 485

192 489

21 % 50 %

25 % 64 %

202 351

192 409

37 % 63 %

28 % 60 %

Filiales intégrées globalement

Services autres que la certification* Travaux liés à l'audit

46

31 48

5 %

4 % 6 %

0 0

0

0 % 0 %

0 %

230 963

24 %

83

12 %

Autres

SOUS-TOTAL

760

100 %

100 %

553

684

100 %

100 %

* - Missions SAAC requis par les textes : rapports sur la Déclaration de performance extra-financière de CDA SA. - Missions SAAC non requis par les textes : attestations de dépenses, d'assiette de redevance, due diligence.

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