Cap Gemini - Document de référence 2016
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INFORMATIONS FINANCIÈRES
4.2 Comptes consolidés
selon les échéances suivantes : Au 31 décembre 2016, les contre-valeurs des contrats d’achat et de vente de devises à terme se répartissent par nature de transaction
> 6 mois et < 12 mois
< 6 mois
> 12 mois
Total 4 164
en millions d’euros
Transactions opérationnelles
1 344
1 027
1 793
couverture de juste valeur
388 956 258 258
-
-
388
dont
■
couverture des flux futurs de trésorerie ■
1 027
1 793
3 776 1 254
Transactions financières
47 47
949
couverture de juste valeur
-
305
dont
■
couverture des flux futurs de trésorerie ■ taux d’intérêt et couverture de juste pour la composante valeur pour la composante change
-
-
949
949
TOTAL
1 602
1 074
2 742
5 418
Les couvertures engagées au titre des transactions opérationnelles sont constituées essentiellement de contrats comprise entre 2017 et 2020 pour une contre-valeur totale au d’achats et de vente de devises à terme dont l’échéance est au 31 décembre 2015). Ces couvertures portent essentiellement cours de clôture de 4 164 millions d’euros (3 072 millions d’euros roupies indiennes), dollars américains (1 084 millions de dollars sur des montants en roupies indiennes (182 000 millions de américains), zlotys polonais (1 124 millions de zlotys polonais). Ces couvertures ont des échéances allant de 1 à 37 mois et ont pour principale contrepartie Cap Gemini S.A. pour une contrevaleur de 4 129 millions d’euros.
d’euros au 31 décembre 2015), dont 949 millions d’euros relatifs intra-groupes couverts pour 1 241 millions d’euros (1 356 millions ( Cross Currency Swap ), (cf. Note 2 – Principes de consolidation et aux contrats d’échange EUR-taux fixe contre USD-taux fixe Les opérations de couvertures sur les opérations financières 31 décembre 2016. Elles comprennent principalement les prêts concernent Cap Gemini S.A. pour 1 254 millions d’euros au en couronne suédoise et en dollar américain. périmètre). Le solde correspond principalement à des prêts libellés L’exposition totale du Groupe au risque de change sur des interne au Groupe. actifs/passifs concerne principalement l’activité de financement
Au 31 décembre 2016
américain Dollar
Couronne suédoise
Roupie indienne
Autres devises
Total
en millions d’euros
Actifs
245
8
-
247
500
Passifs
(1 098)
(130)
(151)
(226)
(1 605)
Exposition nette sur l’état consolidé de la situation financière
(1 105)
Dérivés de couverture EXPOSITION NETTE
946
(159)
Au 31 décembre 2015
américain Dollar
suédoise Couronne
indienne Roupie
Autres devises
Total
en millions d’euros
Actifs
377
8
1
228
614
Passifs
(1 062)
(135)
(96)
(183)
(1 476)
financière Exposition nette sur l’état consolidé de la situation
(862)
Dérivés de couverture EXPOSITION NETTE
766 (96)
216
Document de référence 2016 — Capgemini
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