Cap Gemini - Document de référence 2016
INFORMATIONS FINANCIÈRES
4.2 Comptes consolidés
Impôts différés actifs non reconnus
Au 31 décembre (en millions d’euros)
2015
2016
Impôts différés sur déficits fiscaux reportables Impôts différés sur autres différences temporelles IMPÔTS DIFFÉRÉS ACTIFS NON RECONNUS
729
660
14
38
743
698
Délais d’expiration des déficits fiscaux reportables (en base)
2015
2016
Au 31 décembre (en millions d’euros)
Montant
%
Montant
%
Entre 1 et 5 ans
115
2
51
1
Entre 6 ans et 10 ans Entre 11 ans et 15 ans
1 460 1 238
31 27
1 388 1 071
32 25
Supérieur à 15 ans, avec une échéance définie
289
6
257
6
Indéfiniment reportable
1 572 4 674 2 570
34
1 529 4 296 2 433
36
4
100
100
DÉFICITS FISCAUX REPORTABLES (en base)
dont déficits fiscaux reconnus
55
57
Impôts différés passifs L’analyse des impôts différés passifs et de leurs variations se présente comme suit :
d’acquisition Écarts déductibles fiscalement
clients Relations temporelles différences Autres imposables
Total impôts passifs différés
Note
en millions d’euros
Au 1 er janvier 2015
59
21 78 (9)
78 56
158 134
Regroupements d’entreprises
-
Écarts de conversion
4 1
-
(5) (7)
Impôts différés constatés en compte de résultat
10
(12)
4
différés actifs Autres mouvements dont compensation avec impôts
-
(7) 71
(52)
(59) 221
Au 31 décembre 2015
64
86
Regroupements d’entreprises
-
-
- -
-
Écarts de conversion
2 1
2
4
Impôts différés constatés en compte de résultat comptabilisés en capitaux propres Impôts différés constatés en produits et charges
10
(8)
5
(2)
- -
-
1
1 3
Autres mouvements
(7) 58
10
A U 31 DÉCEMBRE 2016
67
102
227
203
Document de référence 2016 — Capgemini
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