Cap Gemini - Document de référence 2016

INFORMATIONS FINANCIÈRES

4.2 Comptes consolidés

de flux de trésorerie consolidés 4.2.4 Les flux de trésorerie relatifs à l’exercice sont commentés en Note 22 – Flux de trésorerie.

Notes

2015

2016

en millions d’euros

Résultat net, part du Groupe

1 124

921 (13)

Intérêts minoritaires

(17)

Dépréciation des écarts d’acquisition

13 - 15

40

-

Dotations aux amortissements et dépréciation des immobilisations

264

299

Variations des provisions

8

(5)

Moins-values de cession d’actifs

17 32 55

6

Charge liée aux attributions d’actions Coût de l’endettement financier (net)

54

9

104

Charge / (Produit) d’impôt

10

(203)

94

Gains latents liés aux variations de juste valeur et autres

(19)

(11)

impôt (A) Capacité d’autofinancement avant coût de l’endettement financier (net)

1 301 (137)

1 449 (167)

4

Impôt versé (B)

produits constatés d’avance Variation liée aux créances clients et comptes rattachés, acomptes clients et

(22) (10) (80) (48)

(45)

Variation liée aux coûts capitalisés sur projets

13

Variation liée aux dettes fournisseurs

128 (59)

Variation liée aux autres créances et dettes

Variation du besoin en fonds de roulement lié à l’activité (C) FLUX DE TRÉSORERIE LIÉS À L’ACTIVITÉ (D=A+B+C) incorporelles Décaissements liés aux acquisitions d’immobilisations corporelles et Encaissements liés aux cessions d’immobilisations corporelles et incorporelles

(160) 1 004

37

1 319

13 - 14

(198)

(197) 21 (176)

19

leur trésorerie Décaissements (encaissements) liés aux regroupements d’entreprises nets de

(3 392)

(23) (36) (16) (75)

Décaissements nets liés aux actifs de gestion de trésorerie

(2)

Autres décaissements (encaissements) nets

(13)

(3 407) (3 586)

FLUX DE TRÉSORERIE LIÉS AUX OPÉRATIONS D’INVESTISSEMENT (E)

(251)

Augmentations de capital

564

- -

Augmentations de capital souscrites par les actionnaires minoritaires

5

Dividendes versés

(198)

(229) (315)

Décaissements (nets) liés aux opérations sur actions Cap Gemini S.A.

(81)

Augmentation des dettes financières Remboursements des dettes financières

2 775

505

(691)

(1 004)

Intérêts financiers versés Intérêts financiers reçus

(38)

(115)

28

43

FLUX DE TRÉSORERIE LIÉS AUX OPÉRATIONS DE FINANCEMENT (F)

2 364 (218)

(1 115)

VARIATION DE LA TRÉSORERIE (G=D+E+F) Incidence des variations des cours des devises (H)

(47) (31)

26

TRÉSORERIE D’OUVERTURE (I) TRÉSORERIE DE CLÔTURE (G+H+I)

21 21

2 140 1 948

1 948 1 870

171

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