CFM Indosuez Wealth Management // RAPPORT ANNUEL 2021

3.1.2 EXPOSITION MAXIMALE AU RISQUE DE CRÉDIT L’expositionmaximale au risque de crédit d’une entité correspond à la valeur comptable, nette de toute perte de valeur comptabilisée et compte non tenu des actifs détenus en garantie ou des autres rehaussements de crédit (par exemple les accords de compensation qui ne remplissent pas les conditions de compensation selon IAS 32).

Les tableaux ci-dessous présentent les expositions maximales ainsi que le montant des actifs détenus en garantie et autres techniques de rehaussements de crédit permettant de réduire cette exposition.

Les actifs dépréciés en date de clôture correspondent aux actifs dépréciés (Stage 3).

ACTIFS FINANCIERS NON SOUMIS AUX EXIGENCES DE DÉPRÉCIATION (COMPTABILISÉS À LA JUSTE VALEUR PAR RÉSULTAT) AU 31 DÉCEMBRE 2021

Réduction du risque de crédit

Exposition maximale au risque de crédit

Autres techniques de rehaussement de crédit

Actifs détenus en garantie

Cautionnements et autres garanties financières

Instruments financiers reçus en garantie

Cautionnements et autres garanties financières

(en milliers d'euros)

Hypothèques

Nantissements

Actifs financiers à la juste valeur par résultat (hors titres à revenu variable et actifs représentatifs de contrats en unités de compte)

5 564

2 846

Actifs financiers détenus à des fins de transaction

Instruments de dettes ne remplissant pas les critères SPPI

2718

Actifs financiers à la juste valeur par résultat sur option

21 940

Instruments dérivés de couverture

27 504

Total

ACTIFS FINANCIERS NON SOUMIS AUX EXIGENCES DE DÉPRÉCIATION (COMPTABILISÉS À LA JUSTE VALEUR PAR RÉSULTAT) AU 31 DÉCEMBRE 2020

Réduction du risque de crédit

Exposition maximale au risque de crédit

Autres techniques de rehaussement de crédit

Actifs détenus en garantie

Cautionnements et autres garanties financières

Instruments financiers reçus en garantie

Cautionnements et autres garanties financières

(en milliers d'euros)

Hypothèques

Nantissements

Actifs financiers à la juste valeur par résultat (hors titres à revenu variable et actifs représentatifs de contrats en unités de compte)

14 399

12 126

Actifs financiers détenus à des fins de transaction

Instruments de dettes ne remplissant pas les critères SPPI

2 273

Actifs financiers à la juste valeur par résultat sur option

32 947

Instruments dérivés de couverture

47 346

Total

93