CFM Indosuez Wealth Management // RAPPORT ANNUEL 2021

COMPTES CONSOLIDÉS au 31 décembre 2021

ÉTATS FINANCIERS CONSOLIDÉS

58

Compte de résultat

60

Résultat net et gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres

61

Bilan actif Bilan passif

62 63 64 66

Tableau de variation des capitaux propres

Tableau des flux de trésorerie

NOTES ANNEXES AUX ÉTATS FINANCIERS

68

1

PRINCIPES ET METHODES APPLICABLES DANS LE GROUPE, JUGEMENTS ET ESTIMATIONS UTILISES

68 68 70 85

1.1 1.2 1.3

Normes applicables et comparabilité Principes et méthodes comptables

Principes et méthodes de consolidation (IFRS 10, IFRS 11 et IAS 28)

2 PRINCIPALES OPERATIONS DE STRUCTURE ET EVENEMENTS SIGNIFICATIFS DE LA PERIODE 86 3 GESTION FINANCIERE, EXPOSITION AUX RISQUES ET POLITIQUE DE COUVERTURE 86 3.1 Risque de crédit 86 3.2 Risque de marché 108 3.3 Risque de liquidité et de financement 113 3.4 Couverture des risques de flux de trésorerie et de juste valeur sur taux d'intérêt et de change 115 3.5 Risques opérationnels 122 3.6 Gestion du capital et ratios réglementaires 122 4 NOTES RELATIVES AU RESULTAT NET ET GAINS ET PERTES COMPTABILISES DIRECTEMENT EN CAPITAUX PROPRES 123 4.1 Produits et charges d’intérêts 123 4.2 Produits et charges de commissions 123 4.3 Gains ou pertes nets sur instruments financiers à la juste valeur par résultat 124 4.4 Gains ou pertes nets sur instruments financiers à la juste valeur par capitaux propres 125 4.5 Gains ou pertes nets résultant de la décomptabilisation d'actifs financiers au coût amorti 125 4.6 Gains ou pertes nets résultant du reclassement d'actifs financiers vers la juste valeur par résultat [si concerné] 125 4.7 Produits (charges) nets des autres activités 125 4.8 Charges générales d’exploitation 125 4.9 Dotations aux amortissements et aux dépréciations des immobilisations corporelles et incorporelles 126 4.10 Coût du risque 126 4.11 Gains ou pertes nets sur autres actifs 127 4.12 Impôts 127 4.13 Variation des gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres 128

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