CFM Indosuez Wealth Management // RAPPORT ANNUEL 2021
COMPTES CONSOLIDÉS au 31 décembre 2021
ÉTATS FINANCIERS CONSOLIDÉS
58
Compte de résultat
60
Résultat net et gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres
61
Bilan actif Bilan passif
62 63 64 66
Tableau de variation des capitaux propres
Tableau des flux de trésorerie
NOTES ANNEXES AUX ÉTATS FINANCIERS
68
1
PRINCIPES ET METHODES APPLICABLES DANS LE GROUPE, JUGEMENTS ET ESTIMATIONS UTILISES
68 68 70 85
1.1 1.2 1.3
Normes applicables et comparabilité Principes et méthodes comptables
Principes et méthodes de consolidation (IFRS 10, IFRS 11 et IAS 28)
2 PRINCIPALES OPERATIONS DE STRUCTURE ET EVENEMENTS SIGNIFICATIFS DE LA PERIODE 86 3 GESTION FINANCIERE, EXPOSITION AUX RISQUES ET POLITIQUE DE COUVERTURE 86 3.1 Risque de crédit 86 3.2 Risque de marché 108 3.3 Risque de liquidité et de financement 113 3.4 Couverture des risques de flux de trésorerie et de juste valeur sur taux d'intérêt et de change 115 3.5 Risques opérationnels 122 3.6 Gestion du capital et ratios réglementaires 122 4 NOTES RELATIVES AU RESULTAT NET ET GAINS ET PERTES COMPTABILISES DIRECTEMENT EN CAPITAUX PROPRES 123 4.1 Produits et charges d’intérêts 123 4.2 Produits et charges de commissions 123 4.3 Gains ou pertes nets sur instruments financiers à la juste valeur par résultat 124 4.4 Gains ou pertes nets sur instruments financiers à la juste valeur par capitaux propres 125 4.5 Gains ou pertes nets résultant de la décomptabilisation d'actifs financiers au coût amorti 125 4.6 Gains ou pertes nets résultant du reclassement d'actifs financiers vers la juste valeur par résultat [si concerné] 125 4.7 Produits (charges) nets des autres activités 125 4.8 Charges générales d’exploitation 125 4.9 Dotations aux amortissements et aux dépréciations des immobilisations corporelles et incorporelles 126 4.10 Coût du risque 126 4.11 Gains ou pertes nets sur autres actifs 127 4.12 Impôts 127 4.13 Variation des gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres 128
58
Made with FlippingBook - professional solution for displaying marketing and sales documents online