CFM Indosuez Wealth Management // RAPPORT ANNUEL 2021

4.3 GAINS OU PERTES NETS SUR INSTRUMENTS FINANCIERS À LA JUSTE VALEUR PAR RÉSULTAT (en milliers d'euros)

31/12/2021

Dividendes reçus

-

Plus ou moins-values latentes ou réalisées sur actif/passif détenus à des fins de transaction

3 908

Plus ou moins-values latentes ou réalisées sur instruments de capitaux propres à la juste valeur par résultat

-

Plus ou moins-values latentes ou réalisées sur instruments de dette ne remplissant pas les critères SPPI

443

Gains ou pertes nets sur actifs représentatifs de contrats en unités de compte

-

Plus ou moins-values latentes ou réalisées sur actif/passif à la juste valeur par résultat sur option

-

Solde des opérations de change et instruments financiers assimilés (hors résultat des couvertures d'investissements nets des activités à l'étranger)

6 082

Résultat de la comptabilité de couverture

1

Gains ou pertes nets sur instruments financiers à la juste valeur par résultat

10 434

(en milliers d'euros)

31/12/2020

Dividendes reçus Plus ou moins-values latentes ou réalisées sur actif/passif détenus à des fins de transaction Plus ou moins-values latentes ou réalisées sur instruments de capitaux propres à la juste valeur par résultat Plus ou moins-values latentes ou réalisées sur instruments de dette ne remplissant pas les critères SPPI Gains ou pertes nets sur actifs représentatifs de contrats en unités de compte Plus ou moins-values latentes ou réalisées sur actif/passif à la juste valeur par résultat sur option Solde des opérations de change et instruments financiers assimilés (hors résultat des couvertures d'investissements nets des activités à l'étranger)

4 678

290

9 719

Résultat de la comptabilité de couverture

81

Gains ou pertes nets sur instruments financiers à la juste valeur par résultat

14 768

(1) Hors spread de crédit émetteur pour les passifs à la juste valeur par résultat sur option (sauf exception permise par la norme pour élimnier ou réduire une non-concordance en compte de résultat).

LE RÉSULTAT DE LA COMPTABILITÉ DE COUVERTURE SE DÉCOMPOSE COMME SUIT :

31/12/2021

(en milliers d'euros)

Produits

Pertes

Net

Couverture de juste valeur

0

0

0

Variations de just evaleur des éléments couverts attribuables aux risques couverts

0

Variation de juste valeur des dérivés de couverture (y compris cessations de couvertures)

0

Couverture de flux de trésorerie

0

0

0

Variations de juste valeur des dérivés de couverture - partie inefficace

0

Couverture d'investissements nets dans une activité à l'étranger

0

0

0

Variations de juste valeur des dérivés de couverture - partie inefficace

0

Couvertures de la juste valeur de l'exposition au risque de taux d'intérêt d'un portefeuilles d'instruments financiers

9 687

-9 686

1

Variations de juste valeur des éléments couverts

9 687

9 687

Variations de juste valeur des dérivés de couverture

-9 686

-9 686

Couvertures de l'exposition des flux de trésorerie d'un portefeuille d'instruments financiers au risque de taux d'intérêt

0

0

0

Variations de just evaleur de l'instrument de couverture - partie inefficace

0

Total résultat de la comptabilité de couverture

9 687

-9 686

1

124