CAPGEMINI_DOCUMENT_REFERENCE_2017

INFORMATIONS FINANCIÈRES

4.3 Commentaires sur les comptes de{la{société{Capgemini{SE

Commentaires sur les comptes de{la{société{Capgemini{SE

Le compte de résultat 4.3.1 Pour l’exercice{2017, les produits d’exploitation s’élèvent à 393{millions d’euros (dont 300{millions d’euros de redevances reçues des filiales) contre 304{millions d’euros l’an dernier (dont 264{millions d’euros de redevances). Le résultat d’exploitation s’établit à 255{millions d’euros contre 162{millions d’euros en{2016. Le résultat financier est positif de 2{472{millions d’euros (contre 867{millions d’euros en{2016) et représente le solde entre{: 2{854{millions d’euros de produits constitués principalement X de reprises de provisions sur titres de participation (pour 2{389{millions d’euros) notamment aux États-Unis, Pays-Bas, Italie, et Espagne, de différences positives de change dans le cadre de la centralisation du risque de change du Groupe (323{millions d’euros), de dividendes reçus des filiales (pour 83{millions d’euros), aux revenus des prêts accordés aux filiales (30{millions d’euros){; Le bilan 4.3.2 Les immobilisations financières passent d’un montant net de 15{719{millions d’euros l’an dernier à 17{460{millions d’euros au 31{décembre 2017. Cette augmentation de 1{741{millions d’euros provient essentiellement{: de 2{389{millions d’euros de reprises nettes de dotations aux X provisions pour dépréciation de titres de participation{; de la diminution du poste «{Créances rattachées à des X participations{» pour un montant de 527{millions d’euros, correspondant essentiellement à la diminution de l’en-cours de prêts avec une filiale Américaine{; la diminution du poste «{autres immobilisations financières{» X pour un montant de 123{millions d’euros correspondant à l’effet net des opérations sur actions propres réalisées sur l’exercice. Les capitaux propres de la Société s’élèvent à 13{846{millions d’euros, en augmentation de 2{137{millions d’euros par rapport à l’an dernier, hausse qui s’explique principalement par le solde constaté entre{: d’une part le résultat de l’exercice{2017 (2{719{millions X d’euros){; l’augmentation de capital en numéraire réservée aux salariés (ESOP{2017) pour 322{millions d’euros{; les réductions de capital par voie d’annulation de X 6{680{523{actions Capgemini rachetées dans le cadre du programme de rachat d’actions autorisé par l’Assemblée Générale Mixte du 18{mai 2016 et du 10{mai 2017 pour 630{millions d’euros{; et la distribution, le 24{mai 2017, d’un dividende de 1,55{euro X par action composant le capital au 24{mai 2017 (168{828{050{actions après neutralisation de 321{530{actions propres détenues par la Société), soit un paiement total de 262{millions d’euros.

une X principalement aux différences négatives de change dans le cadre de la centralisation du risque de change du Groupe (246{millions d’euros), à une provision sur titres de participation (pour 41{millions d’euros), à une provision pour perte de change de 22{millions d’euros, ainsi qu’aux intérêts financiers relatifs aux emprunts obligataires et à un contrat de swap de devises (pour un montant de 72{millions d’euros). Cette augmentation de 1{605{millions d’euros du résultat financier entre les deux exercices s’explique essentiellement par la variation des reprises nettes de dotations aux provisions sur titres de participation. Le résultat exceptionnel est positif de 5{millions d’euros contre une charge de 71{millions en{2016. Après une charge d’impôt de 13{millions d’euros (contre une charge de 8{millions d’euros en{2016), correspondant notamment à la charge d’impôt sur les sociétés comptabilisée dans le cadre de l’intégration fiscale, la Société affiche un bénéfice net de 2{719{millions d’euros. charge de 382{millions d’euros correspondant Les dettes financières s’élèvent, au 31{décembre 2017, à 4{583{millions d’euros, en diminution de 631{millions d’euros par rapport à ce qu’elles étaient au 31{décembre 2016, cette variation s’expliquant essentiellement par{: la diminution des découverts bancaires, à hauteur de X 674{millions d’euros, constatée sur les comptes bancaires inclus dans la gestion centralisée du Groupe ( cash pooling international) dont la Société est «{tête de trésorerie{», laquelle est totalement compensée par une position inverse de même montant dans la trésorerie de la Société{; l’augmentation des en-cours d’emprunts intra-groupe pour X 42{millions d’euros. S’ajoutent à ce qui précède des informations requises par{la{loi{: Les dettes fournisseurs externes de la société Capgemini{SE s’élèvent à 593{milliers d’euros dont 581{milliers d’euros ne sont pas échues. Les dettes fournisseurs envers les fournisseurs du Groupe s’élèvent à 8,3{millions d’euros et ne sont pas échues en totalité. Les créances clients intra-groupe s’élèvent à 31{924{milliers d’euros dont 550{milliers d’euros sont échues (dont 395{milliers avec la Chine en raison du contrôle des changes). Le montant des créances client en retard de paiement représente 0,1{% du chiffre d’affaires.

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DOCUMENT DE RÉFÉRENCE 2017 — CAPGEMINI